就 x合光电 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2017-08-11上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 1.54 , 2.31 , 6.28 , 3.29 , 3.2 , 3.27 | 1.54 | 2.31 | 6.28 | 3.29 | 3.2 | 3.27 | 3.32 |
速变现金融资产(亿) 1.5 , 0.04 , 0.05 , 1.54 , 1.5 , 1.5 | 1.5 | 0.04 | 0.05 | 1.54 | 1.5 | 1.5 | 0.93 |
短期有息负债(亿) 1.95 , 2.68 , 4.25 , 2.91 , 1.5 , 0.65 | 1.95 | 2.68 | 4.25 | 2.91 | 1.5 | 0.65 | 2.66 |
有息负债(亿) 1.95 , 2.68 , 4.73 , 4.64 , 4.26 , 4.76 | 1.95 | 2.68 | 4.73 | 4.64 | 4.26 | 4.76 | 3.65 |
资本支出(亿) 1.22 , 1.54 , 2.6 , 1.67 , 1.39 , 1.19 | 1.22 | 1.54 | 2.6 | 1.67 | 1.39 | 1.19 | 1.68 |
营业收入(亿) 12.24 , 12.88 , 16.35 , 15.05 , 16.47 , 8.48 | 12.24 | 12.88 | 16.35 | 15.05 | 16.47 | 8.48 | 14.6 |
平均筹资利率(%) 2.52 , 4.73 , 2.52 , 2.22 , 2.64 , 1.0 | 2.52 | 4.73 | 2.52 | 2.22 | 2.64 | 1.0 | 2.93 |
平均存款利率(%) 0.67 , 0.6 , 0.25 , 3.19 , 3.67 , 2.73 | 0.67 | 0.6 | 0.25 | 3.19 | 3.67 | 2.73 | 1.68 |
资金链 公司最新货币资金 3.27亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.65亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.32亿元
,年均有息负债3.65亿元
,
相对于年均营收规模(14.6亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-11上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 2.35 , 2.37 , 4.01 , 3.81 , 3.67 , 4.41 | 2.35 | 2.37 | 4.01 | 3.81 | 3.67 | 4.41 | 3.24 |
存货增速(%) 0.43 , 0.85 , 69.2 , -4.99 , -3.67 | 0.43 | 0.85 | 69.2 | -4.99 | -3.67 | 20.16 | 9.42(年化) |
营业成本(亿) 9.61 , 10.32 , 12.61 , 11.46 , 12.67 | 9.61 | 10.32 | 12.61 | 11.46 | 12.67 | 6.58 | 11.33 |
营业成本增速(%) 5.84 , 7.39 , 22.19 , -9.12 , 10.56 | 5.84 | 7.39 | 22.19 | -9.12 | 10.56 | -48.07 | 6.89(年化) |
存货占比(%) 14.34 , 13.57 , 15.59 , 15.06 , 14.04 , 16.34 | 14.34 | 13.57 | 15.59 | 15.06 | 14.04 | 16.34 | 14.52 |
毛利率(%) 21.5 , 19.88 , 22.85 , 23.84 , 23.07 , 22.44 | 21.5 | 19.88 | 22.85 | 23.84 | 23.07 | 22.44 | 22.23 |
存货周转天数 89.24 , 83.52 , 92.41 , 124.57 , 107.67 | 89.24 | 83.52 | 92.41 | 124.57 | 107.67 | 223.93 | 99.48 |
所在行业存货周转天数 93.83 , 113.71 , 115.87 , 140.38 , 135.69 | 93.83 | 113.71 | 115.87 | 140.38 | 135.69 | 287.4 | 119.9 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-3.67%
,最近5年
年化增速为9.42%
,高于同期营业成本增幅(5年年化6.89%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。 -
存货周转天数 最近年份为
107.67天
,近5年
平均存货周转天数为99.48天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(119.9天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
23.07%
,近5年平均毛利率为22.23%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
14.04%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-11上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 2.99 , 3.38 , 3.23 , 3.19 , 4.02 , 3.93 | 2.99 | 3.38 | 3.23 | 3.19 | 4.02 | 3.93 | 3.36 |
应收账款增速(%) -9.52 , 13.07 , -4.35 , -1.28 , 25.93 , 32.6 | -9.52 | 13.07 | -4.35 | -1.28 | 25.93 | 32.6 | 4.0(年化) |
营收增速(%) 4.72 , 5.27 , 26.93 , -7.99 , 9.47 , 5.75 | 4.72 | 5.27 | 26.93 | -7.99 | 9.47 | 5.75 | 7.1(年化) |
应收账款周转天数 93.83 , 90.12 , 73.74 , 77.83 , 79.87 | 93.83 | 90.12 | 73.74 | 77.83 | 79.87 | 171.36 | 83.08 |
所在行业应收账款周转天数 136.19 , 143.7 , 126.3 , 139.85 , 146.0 | 136.19 | 143.7 | 126.3 | 139.85 | 146.0 | 337.96 | 138.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 4.0%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化7.1%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为79.87天
,近5年
年均为83.08天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-11上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.06 , 0.07 , 0.22 , 0.06 , 0.09 , 0.13 | 0.06 | 0.07 | 0.22 | 0.06 | 0.09 | 0.13 | 0.1 |
净资产(亿) 9.05 , 9.52 , 15.31 , 16.01 , 16.39 , 16.17 | 9.05 | 9.52 | 15.31 | 16.01 | 16.39 | 16.17 | 13.26 |
其他应收款占比(%) 0.63 , 0.7 , 1.43 , 0.38 , 0.58 , 0.78 | 0.63 | 0.7 | 1.43 | 0.38 | 0.58 | 0.78 | 0.74 |
行业平均其他应收款占比(%) 1.71 , 1.99 , 1.24 , 1.0 , 0.82 , 2.71 | 1.71 | 1.99 | 1.24 | 1.0 | 0.82 | 2.71 | 1.35 |
其他应收款 最近为0.13亿元
,占净资产比为0.78%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-11上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.43 , 0.08 , 0.25 , 0.24 , 0.2 , 0.66 | 0.43 | 0.08 | 0.25 | 0.24 | 0.2 | 0.66 | 0.24 |
营业收入(亿) 12.24 , 12.88 , 16.35 , 15.05 , 16.47 , 8.48 | 12.24 | 12.88 | 16.35 | 15.05 | 16.47 | 8.48 | 14.6 |
预付款项占比(%) 3.48 , 0.62 , 1.51 , 1.62 , 1.23 , 7.76 | 3.48 | 0.62 | 1.51 | 1.62 | 1.23 | 7.76 | 1.64 |
行业平均预付款项占比(%) 0.95 , 0.89 , 0.93 , 0.87 , 0.74 , 1.98 | 0.95 | 0.89 | 0.93 | 0.87 | 0.74 | 1.98 | 0.88 |
预付款项 最近5年平均为0.24亿元
,占营业收入比平均为1.64%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.88%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-11上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 2.57 , 2.66 , 2.57 , 2.11 , 2.82 , 3.96 | 2.57 | 2.66 | 2.57 | 2.11 | 2.82 | 3.96 | 2.55 |
应付票据(亿) 1.21 , 1.58 , 1.75 , 0.98 , 0.93 , 0.53 | 1.21 | 1.58 | 1.75 | 0.98 | 0.93 | 0.53 | 1.29 |
合计增幅(%) 1.61 , 12.17 , 1.89 , -28.47 , 21.36 , 19.73 | 1.61 | 12.17 | 1.89 | -28.47 | 21.36 | 19.73 | 0.16(年化) |
营业收入(亿) 12.24 , 12.88 , 16.35 , 15.05 , 16.47 , 8.48 | 12.24 | 12.88 | 16.35 | 15.05 | 16.47 | 8.48 | 14.6 |
营收增幅(%) 4.72 , 5.27 , 26.93 , -7.99 , 9.47 , 5.75 | 4.72 | 5.27 | 26.93 | -7.99 | 9.47 | 5.75 | 7.1(年化) |
货币资金(亿) 1.54 , 2.31 , 6.28 , 3.29 , 3.2 , 3.27 | 1.54 | 2.31 | 6.28 | 3.29 | 3.2 | 3.27 | 3.32 |
上下游净占款(亿) -1.51 , 0.82 , 0.98 , -0.83 , -1.2 , -0.52 | -1.51 | 0.82 | 0.98 | -0.83 | -1.2 | -0.52 | -0.35 |
上下游净占款占比(%) -12.35 , 6.39 , 6.02 , -5.53 , -7.28 , -6.16 | -12.35 | 6.39 | 6.02 | -5.53 | -7.28 | -6.16 | -2.4 |
行业上下游净占款占比(%) -15.34 , -12.23 , -11.42 , -15.95 , -17.88 , -47.68 | -15.34 | -12.23 | -11.42 | -15.95 | -17.88 | -47.68 | -14.56 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为0.16%
,
小于营收年化增幅(7.1%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.4%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-11上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 0.07 , 0.18 , 1.36 , 0.06 , 0.72 , 1.09 | 0.07 | 0.18 | 1.36 | 0.06 | 0.72 | 1.09 | 0.48 |
在建工程占比(%) 0.4 , 1.03 , 5.29 , 0.24 , 2.77 , 4.04 | 0.4 | 1.03 | 5.29 | 0.24 | 2.77 | 4.04 | 1.95 |
在建工程增幅(%) -88.33 , 157.14 , 655.56 , -95.59 , 1100.0 , 51.39 | -88.33 | 157.14 | 655.56 | -95.59 | 1100.0 | 51.39 | 3.71(年化) |
营收增幅(%) 4.72 , 5.27 , 26.93 , -7.99 , 9.47 , 5.75 | 4.72 | 5.27 | 26.93 | -7.99 | 9.47 | 5.75 | 7.1(年化) |
固定资产(亿) 3.23 , 3.65 , 4.44 , 7.03 , 6.78 , 6.79 | 3.23 | 3.65 | 4.44 | 7.03 | 6.78 | 6.79 | 5.03 |
行业平均在建工程(亿) 1.19 , 2.31 , 2.86 , 2.51 , 3.3 , 2.82 | 1.19 | 2.31 | 2.86 | 2.51 | 3.3 | 2.82 | 2.43 |
行业在建工程占比(%) 1.12 , 2.27 , 2.72 , 2.61 , 3.15 , 2.98 | 1.12 | 2.27 | 2.72 | 2.61 | 3.15 | 2.98 | 2.37 |
行业在建工程增幅(%) 58.67 , 94.12 , 23.81 , -12.24 , 31.47 , -14.55 | 58.67 | 94.12 | 23.81 | -12.24 | 31.47 | -14.55 | 34.49(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
7.1%
,在建工程年化增幅为3.71%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
2.77%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-11上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.03 , 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.12 , 0.1 , 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.12 | 0.1 | 0.09 | 0.04 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0.0 , -33.33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | -33.33 | 0.0(年化) |
总资产(亿) 16.38 , 17.47 , 25.74 , 25.32 , 26.11 , 26.98 | 16.38 | 17.47 | 25.74 | 25.32 | 26.11 | 26.98 | 22.2 |
净利润(亿) 0.73 , 0.5 , 0.74 , 0.56 , 0.64 , 0.27 | 0.73 | 0.5 | 0.74 | 0.56 | 0.64 | 0.27 | 0.63 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.09%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-11上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 0.42 , 0.5 , 0.5 , 0.52 , 0.52 , 0.51 | 0.42 | 0.5 | 0.5 | 0.52 | 0.52 | 0.51 | 0.49 |
无形资产占比(%) 2.58 , 2.88 , 1.92 , 2.06 , 1.98 | 2.58 | 2.88 | 1.92 | 2.06 | 1.98 | 1.89 | 2.28 |
无形资产增速(%) 82.61 , 19.05 , 0.0 , 4.0 , 0.0 | 82.61 | 19.05 | 0.0 | 4.0 | 0.0 | -1.92 | 17.72(年化) |
行业无形资产占比(%) 1.55 , 1.47 , 1.32 , 1.4 , 1.38 | 1.55 | 1.47 | 1.32 | 1.4 | 1.38 | 1.49 | 1.42 |
行业无形资产增速(%) 24.35 , 13.46 , 5.31 , 25.84 , 12.12 , 1.5 | 24.35 | 13.46 | 5.31 | 25.84 | 12.12 | 1.5 | 15.96(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
1.89%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(1.49%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为17.72%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-11上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 9.05 , 9.52 , 15.31 , 16.01 , 16.39 , 16.17 | 9.05 | 9.52 | 15.31 | 16.01 | 16.39 | 16.17 | 13.26 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 8.38 , 5.38 , 5.99 , 3.58 , 3.95 | 8.38 | 5.38 | 5.99 | 3.58 | 3.95 | 1.64 | 5.46 |
所在行业商誉占比(%) 5.48 , 3.59 , 1.56 , 1.32 , 1.25 , 1.3 | 5.48 | 3.59 | 1.56 | 1.32 | 1.25 | 1.3 | 2.64 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-11上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.2 , 0.25 , 0.27 , 0.3 , 0.36 , 0.33 | 0.2 | 0.25 | 0.27 | 0.3 | 0.36 | 0.33 | 0.28 |
人均应付职工薪酬(万) 1.57 , 1.45 , 1.53 , 1.59 , 1.75 , 0.0 | 1.57 | 1.45 | 1.53 | 1.59 | 1.75 | 0.0 | 1.58 |
应付职工薪酬增幅(%) 11.11 , 25.0 , 8.0 , 11.11 , 20.0 , -8.33 | 11.11 | 25.0 | 8.0 | 11.11 | 20.0 | -8.33 | 14.87(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0.64 , -7.64 , 5.52 , 3.92 , 10.06 , -100.0 | 0.64 | -7.64 | 5.52 | 3.92 | 10.06 | -100.0 | 2.33(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.08 , 0.12 , 0.23 , 0.15 , 0.15 , 0.16 | 0.08 | 0.12 | 0.23 | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.15 |
递延所得税资产增幅(%) 14.29 , 50.0 , 91.67 , -34.78 , 0.0 , 6.67 | 14.29 | 50.0 | 91.67 | -34.78 | 0.0 | 6.67 | 16.47(年化) |
薪酬总额(亿) 1.61 , 1.72 , 2.24 , 2.51 , 2.76 , 1.64 | 1.61 | 1.72 | 2.24 | 2.51 | 2.76 | 1.64 | 2.17 |
总额占营收比(%) 13.12 , 13.37 , 13.72 , 16.69 , 16.77 | 13.12 | 13.37 | 13.72 | 16.69 | 16.77 | 19.34 | 14.73 |
人均薪资(万) 12.82 , 10.0 , 12.68 , 13.43 , 13.58 , 8.06 | 12.82 | 10.0 | 12.68 | 13.43 | 13.58 | 8.06 | 12.5 |
所在行业人均薪资(万) 25.36 , 25.86 , 26.36 , 26.55 , 29.06 , 13.52 | 25.36 | 25.86 | 26.36 | 26.55 | 29.06 | 13.52 | 26.64 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
10.06%
, 递延所得税资产增速为0.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
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