就 x仪股份 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率等7个方面全方位排雷。
于2022-08-31上市，最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营性现金流量净额(亿) 0.74 , 0.68 , 0.85 , 0.65 , 0.6 , 0.1 | 0.74 | 0.68 | 0.85 | 0.65 | 0.6 | 0.1 | 3.52 |
| 折旧与摊销合计(亿) 0.09 , 0.11 , 0.13 , 0.09 , 0.1 , 0.0 | 0.09 | 0.11 | 0.13 | 0.09 | 0.1 | 0.0 | 0.52 |
| 净利润(亿) 0.61 , 0.48 , 0.67 , 0.54 , 0.37 , 0.03 | 0.61 | 0.48 | 0.67 | 0.54 | 0.37 | 0.03 | 2.67 |
| 净现比 1.2 , 1.42 , 1.28 , 1.2 , 1.62 , 3.14 | 1.2 | 1.42 | 1.28 | 1.2 | 1.62 | 3.14 | 1.32 |
| 所在行业净现比 0.89 , 1.16 , 0.98 , 14.39 , -3.17 , 1.6 | 0.89 | 1.16 | 0.98 | 14.39 | -3.17 | 1.6 | 1.2 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5年，经营活动产生的现金流量净额累计为 3.52亿元，
多年累计不为负，且大于折旧摊销（0.52亿元），现金流不仅可维持现有经营，补偿折旧摊销，还能为扩大生产提供资金，正常。
净现比
最近5年，公司累计净现比为1.32，大于1，表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2022-08-31上市，最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 销售商品收到的现金(亿) 2.48 , 2.19 , 2.58 , 2.5 , 2.47 , 1.56 | 2.48 | 2.19 | 2.58 | 2.5 | 2.47 | 1.56 | 12.22 |
| 营业收入(亿) 2.12 , 1.97 , 2.2 , 2.13 , 2.17 , 1.38 | 2.12 | 1.97 | 2.2 | 2.13 | 2.17 | 1.38 | 10.59 |
| 收现比 1.17 , 1.11 , 1.17 , 1.17 , 1.14 , 1.13 , 1.15 | 1.17 | 1.11 | 1.17 | 1.17 | 1.14 | 1.13 | 1.15 |
| 所在行业收现比 1.05 , 1.06 , 1.02 , 0.98 , 1.02 , 1.06 , 1.02 | 1.05 | 1.06 | 1.02 | 0.98 | 1.02 | 1.06 | 1.02 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5年，公司累计收现比为1.15，大于1，表明公司营业收入绝大部分款项已经收到，正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2022-08-31上市，最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 收到其他经营活动的现金(亿) 0.09 , 0.03 , 0.1 , 0.08 , 0.4 , 0.05 | 0.09 | 0.03 | 0.1 | 0.08 | 0.4 | 0.05 | 0.7 |
| 其他经营现金增幅(%) 350.0 , -66.67 , 233.33 , -20.0 , 400.0 | 350.0 | -66.67 | 233.33 | -20.0 | 400.0 | -87.5 | 45.2 |
| 经营活动现金流入小计(亿) 2.66 , 2.36 , 2.81 , 2.66 , 2.99 | 2.66 | 2.36 | 2.81 | 2.66 | 2.99 | 1.66 | 13.48 |
| 其他经营现金占比(%) 3.23 , 1.25 , 3.68 , 2.86 , 13.45 , 3.0 , 5.19 | 3.23 | 1.25 | 3.68 | 2.86 | 13.45 | 3.0 | 5.19 |
占比水平
最近年份，收到其他经营活动的现金合计占比为13.45%，存在雷形1情形，或有美化经营活动现金流量嫌疑，注意分析辨别。
历史波动 最近5年，收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%)，同时其占比较大(>10%)的年份有1年，
即2023年份，存在利用 收到其他经营活动的现金 ，美化经营活动现金流量 嫌疑，注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场， 不特指具体公司，仅供参考。
于2022-08-31上市，最近5年公司收到投资活动现金流排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.18 , 0.13 , 0.13 , 0.13 , 0.82 | 0.18 | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.82 | 1.62 | 1.39 |
| 经营活动现金量净额(亿) 0.74 , 0.68 , 0.85 , 0.65 , 0.6 | 0.74 | 0.68 | 0.85 | 0.65 | 0.6 | 0.1 | 3.52 |
| 出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
| 投资活动现金流入小计(亿) 4.44 , 5.39 , 5.32 , 3.9 , 4.05 | 4.44 | 5.39 | 5.32 | 3.9 | 4.05 | 5.16 | 23.1 |
| 出售长期资产占比(%) 0.15 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 |
购建固定、无形等长期资产
最近5年，购建固定、无形等长期资产消耗的资金，没有持续高于经营活动现金流量净额，正常。
投资现金流入构成
最近5年，投资活动现金流入小计中，没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2022-08-31上市，最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 取得借款收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
| 偿还债务支付的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
| 货币资金(亿) 1.33 , 1.37 , 0.57 , 2.91 , 1.9 | 1.33 | 1.37 | 0.57 | 2.91 | 1.9 | 0.91 | 8.08 |
| 速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.4 , 1.86 , 5.87 , 5.85 | 0.0 | 0.4 | 1.86 | 5.87 | 5.85 | 4.46 | 13.98 |
| 短期有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.03 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.07 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比268.5（即自有资金能覆盖短期有息负债），未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况（雷形1），正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2022-08-31上市，最近5年公司筹资利率数据（非年度数据不参与平均计算）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 财务费用-利息费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
| 有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.03 , 0.01 , 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.01 |
| 有息负债率(%) 0.0 , 0.0 , 0.61 , 0.28 , 0.07 , 0.17 | 0.0 | 0.0 | 0.61 | 0.28 | 0.07 | 0.17 | 0.19 |
| 平均筹资利率(%) 0 , 0 , 0.0 , 6.49 , 10.31 | 0 | 0 | 0.0 | 6.49 | 10.31 | 6.66 | 0.0 |
| 所在行业平均筹资利率(%) 4.67 , 5.22 , 6.15 , 4.09 , 2.57 | 4.67 | 5.22 | 6.15 | 4.09 | 2.57 | 1.99 | 4.54 |
| 所在行业有息负债率(%) 6.58 , 4.23 , 3.92 , 5.39 , 8.78 | 6.58 | 4.23 | 3.92 | 5.39 | 8.78 | 11.33 | 5.78 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。10.31%，大于10%，公司筹资利率比较高，近5年综合筹资利率在正常范围内（0.0%），总体有息负债率较低（0.07%），关注后续变化。
于2022-08-31上市，最近5年公司现金流肖像排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营活动现金流净额(亿) 0.74 , 0.68 , 0.85 , 0.65 , 0.6 | 0.74 | 0.68 | 0.85 | 0.65 | 0.6 | 0.1 | 3.52 |
| 投资活动现金流净额(亿) -0.64 , -0.01 , -1.56 , -4.13 , -1.07 | -0.64 | -0.01 | -1.56 | -4.13 | -1.07 | -0.18 | -7.41 |
| 筹资活动现金流净额(亿) 0.26 , -0.11 , -0.09 , 5.82 , -0.54 | 0.26 | -0.11 | -0.09 | 5.82 | -0.54 | -0.9 | 5.34 |
| 其中：分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.5 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.5 | 0.34 | 0.5 |
| 现金流肖像 | +-+ | +-- | +-- | +-+ | +-- | +-- | +-+ |
现金流量肖像
最近5年，现金流肖像综合为'+-+'型（对照下表），
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+'，表示经营、筹资活动现金都是净流入，投资活动现金是净流出，
公司将经营挣的钱，筹资借的钱，都做了投资，显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景，以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
| 企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
|---|---|---|---|---|
| 奶牛型 | + | - | - | 优质企业，看未来可持续性 |
| 蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持（分析半途而废风险） |
| 老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券，须低PE+高股息 |
| 妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱，再转移使用 |
| 赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
| 混吃等死型 | - | + | - | 不参与，变卖家产的混吃等死型，看经营现金流趋势 |
| 大出血型 | - | - | - | 远离 |
| 骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |