就 x绿生物 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率等7个方面全方位排雷。
于2021-04-12上市，最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营性现金流量净额(亿) 2.14 , 1.99 , 0.83 , 1.8 , 1.67 , 0.42 | 2.14 | 1.99 | 0.83 | 1.8 | 1.67 | 0.42 | 8.43 |
| 折旧与摊销合计(亿) 0.73 , 0.76 , 0.84 , 0.97 , 1.18 , 0.67 | 0.73 | 0.76 | 0.84 | 0.97 | 1.18 | 0.67 | 4.48 |
| 净利润(亿) 1.21 , 1.32 , 0.16 , 0.78 , 0.26 , -0.45 | 1.21 | 1.32 | 0.16 | 0.78 | 0.26 | -0.45 | 3.73 |
| 净现比 1.77 , 1.51 , 5.1 , 2.32 , 6.32 , -0.92 | 1.77 | 1.51 | 5.1 | 2.32 | 6.32 | -0.92 | 2.26 |
| 所在行业净现比 3.29 , 2.12 , -0.04 , -30.99 , -35.17 , -2.53 | 3.29 | 2.12 | -0.04 | -30.99 | -35.17 | -2.53 | 11.57 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5年，经营活动产生的现金流量净额累计为 8.43亿元，
多年累计不为负，且大于折旧摊销（4.48亿元），现金流不仅可维持现有经营，补偿折旧摊销，还能为扩大生产提供资金，正常。
净现比
最近5年，公司累计净现比为2.26，大于1，表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2021-04-12上市，最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 销售商品收到的现金(亿) 5.81 , 6.02 , 5.59 , 7.82 , 9.85 , 4.63 | 5.81 | 6.02 | 5.59 | 7.82 | 9.85 | 4.63 | 35.09 |
| 营业收入(亿) 5.75 , 6.09 , 5.78 , 7.52 , 9.96 , 4.63 | 5.75 | 6.09 | 5.78 | 7.52 | 9.96 | 4.63 | 35.1 |
| 收现比 1.01 , 0.99 , 0.97 , 1.04 , 0.99 , 1.0 , 1.0 | 1.01 | 0.99 | 0.97 | 1.04 | 0.99 | 1.0 | 1.0 |
| 所在行业收现比 1.0 , 1.0 , 1.0 , 1.0 , 1.09 , 1.0 , 1.04 | 1.0 | 1.0 | 1.0 | 1.0 | 1.09 | 1.0 | 1.04 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5年，公司累计收现比为1.0，大于1，表明公司营业收入绝大部分款项已经收到，正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2021-04-12上市，最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 收到其他经营活动的现金(亿) 0.15 , 0.18 , 0.4 , 0.22 , 0.25 , 0.09 | 0.15 | 0.18 | 0.4 | 0.22 | 0.25 | 0.09 | 1.2 |
| 其他经营现金增幅(%) 15.38 , 20.0 , 122.22 , -45.0 , 13.64 | 15.38 | 20.0 | 122.22 | -45.0 | 13.64 | -64.0 | 13.62 |
| 经营活动现金流入小计(亿) 5.96 , 6.2 , 6.0 , 8.03 , 10.1 | 5.96 | 6.2 | 6.0 | 8.03 | 10.1 | 4.73 | 36.29 |
| 其他经营现金占比(%) 2.44 , 2.87 , 6.67 , 2.71 , 2.48 , 1.98 , 3.31 | 2.44 | 2.87 | 6.67 | 2.71 | 2.48 | 1.98 | 3.31 |
占比水平
最近5年，收到其他经营活动的现金合计占比为3.31%，占比低，正常。
历史波动 最近5年，收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%)，同时其占比较大(>10%)的年份有0年，
未发现利用收到其他经营活动的现金，美化经营活动现金流量的嫌疑，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2021-04-12上市，最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.99 , 1.91 , 2.04 , 4.08 , 2.24 | 0.99 | 1.91 | 2.04 | 4.08 | 2.24 | 1.43 | 11.26 |
| 经营活动现金量净额(亿) 2.14 , 1.99 , 0.83 , 1.8 , 1.67 | 2.14 | 1.99 | 0.83 | 1.8 | 1.67 | 0.42 | 8.43 |
| 出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.1 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.11 |
| 投资活动现金流入小计(亿) 0.43 , 1.93 , 2.23 , 5.67 , 2.02 | 0.43 | 1.93 | 2.23 | 5.67 | 2.02 | 0.0 | 12.28 |
| 出售长期资产占比(%) 24.49 , 0.07 , 0.0 , 0.02 , 0.66 | 24.49 | 0.07 | 0.0 | 0.02 | 0.66 | 100.0 | 0.9 |
购建固定、无形等长期资产
最近5年，购建固定、无形等长期资产消耗的资金，持续高于经营活动现金流量净额（2021、2022、2023年），说明企业持续借钱维持购建资产行为，存在雷形1情形，或管理层对未来有无敌的信心，或存在财务操纵，注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5年，投资活动现金流入小计中，没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场， 不特指具体公司，仅供参考。
于2021-04-12上市，最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 取得借款收到的现金(亿) 1.23 , 1.12 , 1.7 , 1.42 , 0.75 | 1.23 | 1.12 | 1.7 | 1.42 | 0.75 | 1.57 | 6.22 |
| 偿还债务支付的现金(亿) 0.87 , 0.89 , 0.56 , 1.57 , 1.3 | 0.87 | 0.89 | 0.56 | 1.57 | 1.3 | 0.95 | 5.19 |
| 货币资金(亿) 1.3 , 1.92 , 4.11 , 4.32 , 4.1 | 1.3 | 1.92 | 4.11 | 4.32 | 4.1 | 3.16 | 15.75 |
| 速变现金融资产(亿) 0.76 , 0.39 , 3.59 , 1.0 , 0.0 | 0.76 | 0.39 | 3.59 | 1.0 | 0.0 | 0.0 | 5.74 |
| 短期有息负债(亿) 0.42 , 0.56 , 0.94 , 0.62 , 0.64 | 0.42 | 0.56 | 0.94 | 0.62 | 0.64 | 0.34 | 3.18 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比9.29（即自有资金能覆盖短期有息负债），未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况（雷形1），正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2021-04-12上市，最近5年公司筹资利率数据（非年度数据不参与平均计算）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 财务费用-利息费用(亿) 0.08 , 0.07 , 0.04 , 0.03 , 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.04 | 0.03 | 0.09 | 0.03 | 0.06 |
| 有息负债(亿) 1.66 , 1.89 , 3.04 , 2.89 , 2.34 , 2.95 | 1.66 | 1.89 | 3.04 | 2.89 | 2.34 | 2.95 | 2.36 |
| 有息负债率(%) 16.26 , 16.21 , 16.21 , 14.58 , 11.05 , 14.1 | 16.26 | 16.21 | 16.21 | 14.58 | 11.05 | 14.1 | 14.86 |
| 平均筹资利率(%) 4.61 , 3.94 , 1.26 , 0.93 , 3.73 | 4.61 | 3.94 | 1.26 | 0.93 | 3.73 | 1.16 | 2.54 |
| 所在行业平均筹资利率(%) 4.33 , 3.55 , 3.21 , 3.79 , 3.91 | 4.33 | 3.55 | 3.21 | 3.79 | 3.91 | 1.75 | 3.76 |
| 所在行业有息负债率(%) 37.15 , 40.73 , 36.14 , 34.2 , 30.44 | 37.15 | 40.73 | 36.14 | 34.2 | 30.44 | 38.05 | 35.73 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。3.73%，近5年综合筹资利率为2.54%，
公司筹资利率在正常范围内，正常。
于2021-04-12上市，最近5年公司现金流肖像排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营活动现金流净额(亿) 2.14 , 1.99 , 0.83 , 1.8 , 1.67 | 2.14 | 1.99 | 0.83 | 1.8 | 1.67 | 0.42 | 8.43 |
| 投资活动现金流净额(亿) -1.69 , -1.55 , -6.44 , -0.05 , -1.23 | -1.69 | -1.55 | -6.44 | -0.05 | -1.23 | -1.43 | -10.96 |
| 筹资活动现金流净额(亿) 0.08 , -0.02 , 6.8 , -0.14 , -0.66 | 0.08 | -0.02 | 6.8 | -0.14 | -0.66 | 0.08 | 6.06 |
| 其中：分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.3 , 0.0 , 0.23 | 0.0 | 0.0 | 0.3 | 0.0 | 0.23 | 0.23 | 0.53 |
| 现金流肖像 | +-+ | +-- | +-+ | +-- | +-- | +-+ | +-+ |
现金流量肖像
最近5年，现金流肖像综合为'+-+'型（对照下表），
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+'，表示经营、筹资活动现金都是净流入，投资活动现金是净流出，
公司将经营挣的钱，筹资借的钱，都做了投资，显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景，以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
| 企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
|---|---|---|---|---|
| 奶牛型 | + | - | - | 优质企业，看未来可持续性 |
| 蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持（分析半途而废风险） |
| 老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券，须低PE+高股息 |
| 妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱，再转移使用 |
| 赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
| 混吃等死型 | - | + | - | 不参与，变卖家产的混吃等死型，看经营现金流趋势 |
| 大出血型 | - | - | - | 远离 |
| 骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |