就 x意宝 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2006-12-15上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 0.95 , -1.29 , -0.59 , -1.25 , -0.94 , -0.63 | 0.95 | -1.29 | -0.59 | -1.25 | -0.94 | -0.63 | -3.12 |
折旧与摊销合计(亿) 0.05 , 0.04 , 0.04 , 0.04 , 0.04 , 0.02 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.21 |
净利润(亿) 0.41 , 0.41 , 0.23 , 0.31 , 0.21 , -0.04 | 0.41 | 0.41 | 0.23 | 0.31 | 0.21 | -0.04 | 1.57 |
净现比 2.31 , -3.16 , -2.6 , -4.09 , -4.37 , 14.82 | 2.31 | -3.16 | -2.6 | -4.09 | -4.37 | 14.82 | -1.99 |
所在行业净现比 0.87 , 1.15 , 0.99 , 1.67 , 1.41 , -0.88 | 0.87 | 1.15 | 0.99 | 1.67 | 1.41 | -0.88 | 1.2 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 -3.12亿元
,
3年及以上累计为负,公司入不敷出,存在雷形1的现象,公司经营或财表抑或存在异常,须注意风险。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-1.99
,多年累积严重小于1(雷形2),表明公司账面利润含金量较差,抑或利润是不真实的,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-12-15上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
销售商品收到的现金(亿) 3.94 , 3.64 , 4.5 , 4.14 , 4.33 , 3.0 | 3.94 | 3.64 | 4.5 | 4.14 | 4.33 | 3.0 | 20.55 |
营业收入(亿) 3.57 , 3.77 , 4.67 , 4.23 , 4.32 , 2.44 | 3.57 | 3.77 | 4.67 | 4.23 | 4.32 | 2.44 | 20.56 |
收现比 1.1 , 0.96 , 0.96 , 0.98 , 1.0 , 1.23 , 1.0 | 1.1 | 0.96 | 0.96 | 0.98 | 1.0 | 1.23 | 1.0 |
所在行业收现比 1.02 , 1.06 , 0.99 , 1.04 , 1.05 , 1.01 , 1.03 | 1.02 | 1.06 | 0.99 | 1.04 | 1.05 | 1.01 | 1.03 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.0
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-15上市,最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
收到其他经营活动的现金(亿) 2.76 , 1.45 , 2.37 , 3.67 , 3.58 , 1.79 | 2.76 | 1.45 | 2.37 | 3.67 | 3.58 | 1.79 | 13.83 |
其他经营现金增幅(%) 69.33 , -47.46 , 63.45 , 54.85 , -2.45 | 69.33 | -47.46 | 63.45 | 54.85 | -2.45 | -50.0 | 6.72 |
经营活动现金流入小计(亿) 6.71 , 5.09 , 6.87 , 7.85 , 7.95 | 6.71 | 5.09 | 6.87 | 7.85 | 7.95 | 4.79 | 34.47 |
其他经营现金占比(%) 41.19 , 28.55 , 34.47 , 46.71 , 44.99 , 37.35 , 40.12 | 41.19 | 28.55 | 34.47 | 46.71 | 44.99 | 37.35 | 40.12 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为40.12%
,多年来的合计占比很大,存在雷形1情形,或有美化经营活动现金流量嫌疑,注意分析辨别。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有3
年,
即2019、2021、2022年份,存在利用 收到其他经营活动的现金 ,美化经营活动现金流量 嫌疑,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-12-15上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.0 , 0.01 , 0.03 , 0.0 , 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.05 |
经营活动现金量净额(亿) 0.95 , -1.29 , -0.59 , -1.25 , -0.94 | 0.95 | -1.29 | -0.59 | -1.25 | -0.94 | -0.63 | -3.12 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.01 , 1.37 , 0.13 , 0.16 , 0.02 | 0.01 | 1.37 | 0.13 | 0.16 | 0.02 | 0.02 | 1.69 |
出售长期资产占比(%) 50.15 , 0.05 , 8.27 , 0.54 , 17.59 | 50.15 | 0.05 | 8.27 | 0.54 | 17.59 | 0.0 | 0.59 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-12-15上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
取得借款收到的现金(亿) 0.43 , 0.99 , 0.42 , 0.81 , 1.17 | 0.43 | 0.99 | 0.42 | 0.81 | 1.17 | 0.34 | 3.82 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.44 , 0.48 , 0.47 , 0.78 , 1.0 | 0.44 | 0.48 | 0.47 | 0.78 | 1.0 | 0.45 | 3.17 |
货币资金(亿) 9.47 , 8.66 , 7.49 , 6.83 , 6.87 | 9.47 | 8.66 | 7.49 | 6.83 | 6.87 | 5.33 | 39.32 |
速变现金融资产(亿) 0.34 , 0.62 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.34 | 0.62 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.96 |
短期有息负债(亿) 0.04 , 0.55 , 0.16 , 0.49 , 0.99 | 0.04 | 0.55 | 0.16 | 0.49 | 0.99 | 0.34 | 2.23 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比15.68
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-15上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
财务费用-利息费用(亿) 0.0 , 0.03 , 0.02 , 0.03 , 0.02 | 0.0 | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.02 |
有息负债(亿) 0.04 , 0.55 , 0.16 , 0.49 , 0.99 , 0.34 | 0.04 | 0.55 | 0.16 | 0.49 | 0.99 | 0.34 | 0.45 |
有息负债率(%) 0.25 , 3.37 , 1.0 , 3.0 , 6.03 , 2.26 | 0.25 | 3.37 | 1.0 | 3.0 | 6.03 | 2.26 | 2.73 |
平均筹资利率(%) 6.93 , 5.38 , 12.9 , 6.48 , 2.23 | 6.93 | 5.38 | 12.9 | 6.48 | 2.23 | 2.83 | 4.44 |
所在行业平均筹资利率(%) 3.09 , 4.45 , 5.47 , 4.48 , 4.04 | 3.09 | 4.45 | 5.47 | 4.48 | 4.04 | 1.86 | 4.31 |
所在行业有息负债率(%) 7.43 , 5.89 , 4.78 , 4.75 , 3.36 | 7.43 | 5.89 | 4.78 | 4.75 | 3.36 | 3.08 | 5.24 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。2.23%
,近5年
综合筹资利率为4.44%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2006-12-15上市,最近5年某公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营活动现金流净额(亿) 0.95 , -1.29 , -0.59 , -1.25 , -0.94 | 0.95 | -1.29 | -0.59 | -1.25 | -0.94 | -0.63 | -3.12 |
投资活动现金流净额(亿) -0.34 , -0.39 , -0.05 , 0.08 , 0.01 | -0.34 | -0.39 | -0.05 | 0.08 | 0.01 | 0.02 | -0.69 |
筹资活动现金流净额(亿) -0.07 , 0.66 , -0.41 , 0.3 , 0.99 | -0.07 | 0.66 | -0.41 | 0.3 | 0.99 | -0.27 | 1.47 |
其中:分红总额(亿) 0.13 , 0.13 , 0.13 , 0.0 , 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.0 | 0.13 | 0.13 | 0.52 |
现金流肖像 | +-- | --+ | --- | -++ | -++ | -+- | --+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'--+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '--+',表示经营、投资活动现金都是净流出,筹资活动现金是净流入,公司靠经营挣不到钱,
依靠筹资借钱度日,还不忘继续下注投资。公司或经营异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
---|---|---|---|---|
奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |