就 x迪克 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-08-02上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 0.67 , 5.89 , 3.92 , 3.18 , 1.35 , 0.03 | 0.67 | 5.89 | 3.92 | 3.18 | 1.35 | 0.03 | 3.0 |
营收增幅(%) 0.0 , 777.27 , -33.41 , -18.81 , -57.74 , -97.41 | 0.0 | 777.27 | -33.41 | -18.81 | -57.74 | -97.41 | 14.92(年化) |
毛利率(%) 84.37 , 87.49 , 85.42 , 84.12 , 77.81 , 77.68 | 84.37 | 87.49 | 85.42 | 84.12 | 77.81 | 77.68 | 83.84 |
毛利率增幅(%) 0 , 3.7 , -2.37 , -1.52 , -7.5 , -0.17 | 0 | 3.7 | -2.37 | -1.52 | -7.5 | -0.17 | -1.61(年化) |
所在行业毛利率(%) 34.67 , 43.12 , 51.28 , 50.18 , 42.32 , 37.62 | 34.67 | 43.12 | 51.28 | 50.18 | 42.32 | 37.62 | 44.31 |
下游占款-被占(亿) 0.6 , 3.61 , 3.46 , 3.47 , 0.84 , 0.55 | 0.6 | 3.61 | 3.46 | 3.47 | 0.84 | 0.55 | 2.4 |
上游占款-占有(亿) 0.27 , 0.26 , 0.59 , 0.99 , 0.87 , 0.79 | 0.27 | 0.26 | 0.59 | 0.99 | 0.87 | 0.79 | 0.6 |
上下游净占款(亿) -0.33 , -3.35 , -2.88 , -2.48 , 0.03 , 0.24 | -0.33 | -3.35 | -2.88 | -2.48 | 0.03 | 0.24 | -1.8 |
上下游净占款占比(%) -49.14 , -56.89 , -73.33 , -77.83 , 1.94 , 736.42 | -49.14 | -56.89 | -73.33 | -77.83 | 1.94 | 736.42 | -60.0 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 77.81%
,近5
年毛利率年化增幅-1.61%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-60.0%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-1.61%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-08-02上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) -0.31 , 2.11 , 0.84 , 0.48 , -0.87 , -0.49 | -0.31 | 2.11 | 0.84 | 0.48 | -0.87 | -0.49 | 2.25 |
营业外收入占比(%) -0.07 , 0.01 , 0.04 , 0.07 , -0.08 , -0.06 , 0.0 | -0.07 | 0.01 | 0.04 | 0.07 | -0.08 | -0.06 | 0.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.05 , 0.57 , 0.04 , 0.03 , 0.02 , 0.11 | 0.05 | 0.57 | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.11 | 0.71 |
行业平均利润总额(亿) 13.47 , 14.62 , 20.88 , 14.92 , 11.64 , 3.67 | 13.47 | 14.62 | 20.88 | 14.92 | 11.64 | 3.67 | 75.53 |
行业营业外收入占比(%) 0.35 , 3.9 , 0.2 , 0.2 , 0.21 , 2.91 | 0.35 | 3.9 | 0.2 | 0.2 | 0.21 | 2.91 | 0.94 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.0%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-08-02上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.32 , 0.48 , 0.5 , 0.61 , 0.59 , 0.38 | 0.32 | 0.48 | 0.5 | 0.61 | 0.59 | 0.38 | 0.5 |
销售费用(亿) 0.26 , 2.09 , 1.16 , 1.07 , 0.77 , 0.09 | 0.26 | 2.09 | 1.16 | 1.07 | 0.77 | 0.09 | 1.07 |
营业收入(亿) 0.67 , 5.89 , 3.92 , 3.18 , 1.35 , 0.03 , 3.0 | 0.67 | 5.89 | 3.92 | 3.18 | 1.35 | 0.03 | 3.0 |
2费占营收比(%) 86.0 , 43.63 , 42.38 , 52.79 , 100.83 , 1413.82 , 52.33 | 86.0 | 43.63 | 42.38 | 52.79 | 100.83 | 1413.82 | 52.33 |
所在行业2费占营收比(%) 15.15 , 17.27 , 14.44 , 18.26 , 16.74 , 15.84 , 16.51 | 15.15 | 17.27 | 14.44 | 18.26 | 16.74 | 15.84 | 16.51 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 100.83%
,
明显高于近5年
年均占比(52.33%),同时显著高于同行平均水平(16.74%),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-08-02上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.12 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.12 | 0.0 | 0.14 |
利润总额(亿) -0.31 , 2.11 , 0.84 , 0.48 , -0.87 , -0.49 | -0.31 | 2.11 | 0.84 | 0.48 | -0.87 | -0.49 | 2.25 |
营业外支出占比(%) -0.25 , 0.4 , 0.0 , 1.16 , -13.81 , -0.19 , 6.22 | -0.25 | 0.4 | 0.0 | 1.16 | -13.81 | -0.19 | 6.22 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.19 , 0.12 , 0.11 , 0.15 , 0.07 | 0.16 | 0.19 | 0.12 | 0.11 | 0.15 | 0.07 | 0.73 |
行业平均利润总额(亿) 13.47 , 14.62 , 20.88 , 14.92 , 11.64 , 3.67 | 13.47 | 14.62 | 20.88 | 14.92 | 11.64 | 3.67 | 75.53 |
行业营业外支出占比(%) 0.35 , 3.9 , 0.2 , 0.2 , 0.21 , 2.91 | 0.35 | 3.9 | 0.2 | 0.2 | 0.21 | 2.91 | 0.97 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 6.22%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-08-02上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.01 , 0.58 , 0.38 , 0.56 | 0.0 | 0.01 | 0.58 | 0.38 | 0.56 | 0.0 | 1.53 |
信用减值损失(亿) 0.03 , 0.16 , 0.01 , 0.01 , -0.11 | 0.03 | 0.16 | 0.01 | 0.01 | -0.11 | -0.02 | 0.1 |
减值损失合计增幅(%) 0 , 466.67 , 247.06 , -33.9 , 15.38 | 0 | 466.67 | 247.06 | -33.9 | 15.38 | -104.44 | 71.88(年化) |
营业利润(亿) -0.31 , 2.12 , 0.84 , 0.49 , -0.75 | -0.31 | 2.12 | 0.84 | 0.49 | -0.75 | -0.49 | 2.39 |
营业利润增幅(%) 24.39 , 783.87 , -60.38 , -41.67 , -253.06 | 24.39 | 783.87 | -60.38 | -41.67 | -253.06 | 34.67 | -231.21(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -10.06 , 7.89 , 70.5 , 80.72 , -59.46 | -10.06 | 7.89 | 70.5 | 80.72 | -59.46 | 3.34 | 68.2 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 68.2%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。