就 x康药业 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-12-24上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 42.88 , 43.39 , 49.66 , 45.42 , 41.96 , 29.92 | 42.88 | 43.39 | 49.66 | 45.42 | 41.96 | 29.92 | 44.66 |
营收增幅(%) 7.66 , 1.2 , 14.45 , -8.53 , -7.61 , 1.15 | 7.66 | 1.2 | 14.45 | -8.53 | -7.61 | 1.15 | 1.05(年化) |
毛利率(%) 60.92 , 66.01 , 69.24 , 64.65 , 62.67 , 60.38 | 60.92 | 66.01 | 69.24 | 64.65 | 62.67 | 60.38 | 64.7 |
毛利率增幅(%) 1.21 , 8.36 , 4.89 , -6.63 , -3.06 , -3.65 | 1.21 | 8.36 | 4.89 | -6.63 | -3.06 | -3.65 | 0.81(年化) |
所在行业毛利率(%) 54.88 , 54.19 , 52.36 , 50.63 , 50.61 , 51.72 | 54.88 | 54.19 | 52.36 | 50.63 | 50.61 | 51.72 | 52.53 |
下游占款-被占(亿) 8.3 , 6.38 , 9.01 , 13.45 , 10.69 , 9.78 | 8.3 | 6.38 | 9.01 | 13.45 | 10.69 | 9.78 | 9.57 |
上游占款-占有(亿) 8.92 , 8.45 , 8.3 , 8.34 , 7.51 , 6.32 | 8.92 | 8.45 | 8.3 | 8.34 | 7.51 | 6.32 | 8.3 |
上下游净占款(亿) 0.62 , 2.07 , -0.72 , -5.1 , -3.18 , -3.46 | 0.62 | 2.07 | -0.72 | -5.1 | -3.18 | -3.46 | -1.26 |
上下游净占款占比(%) 1.44 , 4.76 , -1.44 , -11.24 , -7.59 , -11.56 | 1.44 | 4.76 | -1.44 | -11.24 | -7.59 | -11.56 | -2.82 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 62.67%
,近5
年毛利率年化增幅0.81%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.82%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅0.81%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-12-24上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.07 , 0.07 , 0.02 , 0.05 , 0.02 , 0.02 | 0.07 | 0.07 | 0.02 | 0.05 | 0.02 | 0.02 | 0.23 |
利润总额(亿) 3.32 , 4.95 , 6.29 , 3.5 , 2.23 , 2.48 | 3.32 | 4.95 | 6.29 | 3.5 | 2.23 | 2.48 | 20.29 |
营业外收入占比(%) 2.0 , 1.35 , 0.3 , 1.41 , 0.9 , 0.87 , 1.13 | 2.0 | 1.35 | 0.3 | 1.41 | 0.9 | 0.87 | 1.13 |
行业平均营业外收入(亿) 0.16 , 0.08 , 0.08 , 0.06 , 0.07 , 0.04 | 0.16 | 0.08 | 0.08 | 0.06 | 0.07 | 0.04 | 0.45 |
行业平均利润总额(亿) 3.99 , 3.96 , 3.92 , 3.4 , 3.21 , 4.11 | 3.99 | 3.96 | 3.92 | 3.4 | 3.21 | 4.11 | 18.48 |
行业营业外收入占比(%) 4.0 , 2.12 , 2.04 , 1.62 , 2.31 , 0.88 | 4.0 | 2.12 | 2.04 | 1.62 | 2.31 | 0.88 | 2.44 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.13%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-12-24上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.81 , 1.73 , 2.32 , 2.45 , 2.3 , 1.64 | 1.81 | 1.73 | 2.32 | 2.45 | 2.3 | 1.64 | 2.12 |
销售费用(亿) 18.81 , 20.16 , 23.27 , 19.78 , 17.67 , 10.77 | 18.81 | 20.16 | 23.27 | 19.78 | 17.67 | 10.77 | 19.94 |
营业收入(亿) 42.88 , 43.39 , 49.66 , 45.42 , 41.96 , 29.92 , 44.66 | 42.88 | 43.39 | 49.66 | 45.42 | 41.96 | 29.92 | 44.66 |
2费占营收比(%) 48.1 , 50.44 , 51.54 , 48.96 , 47.6 , 41.5 , 49.4 | 48.1 | 50.44 | 51.54 | 48.96 | 47.6 | 41.5 | 49.4 |
所在行业2费占营收比(%) 37.79 , 36.12 , 34.65 , 32.76 , 31.85 , 29.16 , 34.51 | 37.79 | 36.12 | 34.65 | 32.76 | 31.85 | 29.16 | 34.51 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 47.6%
,
显著高于同行平均水平(31.85%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-12-24上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.03 , 0.04 , 0.09 , 0.13 , 0.1 , 0.09 | 0.03 | 0.04 | 0.09 | 0.13 | 0.1 | 0.09 | 0.39 |
利润总额(亿) 3.32 , 4.95 , 6.29 , 3.5 , 2.23 , 2.48 | 3.32 | 4.95 | 6.29 | 3.5 | 2.23 | 2.48 | 20.29 |
营业外支出占比(%) 0.88 , 0.74 , 1.5 , 3.82 , 4.7 , 3.57 , 1.92 | 0.88 | 0.74 | 1.5 | 3.82 | 4.7 | 3.57 | 1.92 |
行业平均营业外支出(亿) 0.12 , 0.14 , 0.17 , 0.13 , 0.14 , 0.13 | 0.12 | 0.14 | 0.17 | 0.13 | 0.14 | 0.13 | 0.7 |
行业平均利润总额(亿) 3.99 , 3.96 , 3.92 , 3.4 , 3.21 , 4.11 | 3.99 | 3.96 | 3.92 | 3.4 | 3.21 | 4.11 | 18.48 |
行业营业外支出占比(%) 4.0 , 2.12 , 2.04 , 1.62 , 2.31 , 0.88 | 4.0 | 2.12 | 2.04 | 1.62 | 2.31 | 0.88 | 3.79 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.92%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-12-24上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.22 , 0.22 , 0.41 , 0.52 , 0.62 | 0.22 | 0.22 | 0.41 | 0.52 | 0.62 | 0.34 | 1.99 |
信用减值损失(亿) 0.03 , -0.05 , 0.19 , 0.22 , -0.14 | 0.03 | -0.05 | 0.19 | 0.22 | -0.14 | -0.04 | 0.25 |
减值损失合计增幅(%) 13.64 , -32.0 , 252.94 , 23.33 , -35.14 | 13.64 | -32.0 | 252.94 | 23.33 | -35.14 | -37.5 | 16.88(年化) |
营业利润(亿) 3.28 , 4.92 , 6.37 , 3.58 , 2.32 | 3.28 | 4.92 | 6.37 | 3.58 | 2.32 | 2.55 | 20.47 |
营业利润增幅(%) 1.55 , 50.0 , 29.47 , -43.8 , -35.2 | 1.55 | 50.0 | 29.47 | -43.8 | -35.2 | 9.91 | -6.41(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 7.56 , 3.35 , 9.45 , 20.58 , 21.0 | 7.56 | 3.35 | 9.45 | 20.58 | 21.0 | 11.65 | 10.94 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 10.94%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。