就 x方生物 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-07-25上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 0.55 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.86 , 0.15 | 0.55 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.86 | 0.15 | 0.48 |
营收增幅(%) 0.0 , -100.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , -81.41 | 0.0 | -100.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -81.41 | -100.0(年化) |
毛利率(%) 85.88 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 100.0 , 57.53 | 85.88 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 100.0 | 57.53 | 37.18 |
毛利率增幅(%) 0 , -100.0 , 0 , 0 , 0 , -42.47 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -42.47 | -100.0(年化) |
所在行业毛利率(%) 54.88 , 54.19 , 52.36 , 50.63 , 50.61 , 54.01 | 54.88 | 54.19 | 52.36 | 50.63 | 50.61 | 54.01 | 52.53 |
下游占款-被占(亿) 0.04 , 0.02 , 0.04 , 0.26 , 1.97 , 1.94 | 0.04 | 0.02 | 0.04 | 0.26 | 1.97 | 1.94 | 0.47 |
上游占款-占有(亿) 0.18 , 0.31 , 0.64 , 0.62 , 1.2 , 1.28 | 0.18 | 0.31 | 0.64 | 0.62 | 1.2 | 1.28 | 0.59 |
上下游净占款(亿) 0.15 , 0.29 , 0.61 , 0.36 , -0.77 , -0.66 | 0.15 | 0.29 | 0.61 | 0.36 | -0.77 | -0.66 | 0.13 |
上下游净占款占比(%) 26.59 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , -41.68 , -443.53 | 26.59 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -41.68 | -443.53 | 27.08 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 100.0%
,近5
年毛利率年化增幅-100.0%
,
公司毛利率水平高,但年度间毛利率波动较大,公司经营获利能力强但高位大幅波动,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为27.08%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-100.0%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-07-25上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) -0.95 , -10.53 , -3.58 , -4.83 , -2.84 , -2.14 | -0.95 | -10.53 | -3.58 | -4.83 | -2.84 | -2.14 | -22.73 |
营业外收入占比(%) -0.0 , -0.0 , -0.0 , -0.0 , -0.0 , -0.0 , -0.0 | -0.0 | -0.0 | -0.0 | -0.0 | -0.0 | -0.0 | -0.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.16 , 0.08 , 0.08 , 0.06 , 0.07 , 0.02 | 0.16 | 0.08 | 0.08 | 0.06 | 0.07 | 0.02 | 0.45 |
行业平均利润总额(亿) 3.99 , 3.96 , 3.92 , 3.4 , 3.21 , 2.78 | 3.99 | 3.96 | 3.92 | 3.4 | 3.21 | 2.78 | 18.48 |
行业营业外收入占比(%) 4.0 , 2.12 , 2.04 , 1.62 , 2.31 , 0.88 | 4.0 | 2.12 | 2.04 | 1.62 | 2.31 | 0.88 | 2.44 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-0.0%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-25上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.11 , 0.21 , 0.48 , 0.58 , 0.61 , 0.24 | 0.11 | 0.21 | 0.48 | 0.58 | 0.61 | 0.24 | 0.4 |
销售费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
营业收入(亿) 0.55 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.86 , 0.15 , 0.48 | 0.55 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.86 | 0.15 | 0.48 |
2费占营收比(%) 19.89 , 0 , 0 , 0 , 32.8 , 163.36 , 83.33 | 19.89 | 0 | 0 | 0 | 32.8 | 163.36 | 83.33 |
所在行业2费占营收比(%) 37.79 , 36.12 , 34.65 , 32.76 , 31.85 , 29.88 , 34.51 | 37.79 | 36.12 | 34.65 | 32.76 | 31.85 | 29.88 | 34.51 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 32.8%
,
明显低于近5年
年均占比(83.33%),与营业收入变动明显偏离(偏低),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
或存在操纵费用(调节利润)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有1
年,即2020
年份,存在2费率异常下降的情形(雷形1),注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-07-25上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) -0.95 , -10.53 , -3.58 , -4.83 , -2.84 , -2.14 | -0.95 | -10.53 | -3.58 | -4.83 | -2.84 | -2.14 | -22.73 |
营业外支出占比(%) -0.0 , -0.0 , -0.0 , -0.04 , -0.0 , -0.0 , -0.0 | -0.0 | -0.0 | -0.0 | -0.04 | -0.0 | -0.0 | -0.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.12 , 0.14 , 0.17 , 0.13 , 0.14 , 0.06 | 0.12 | 0.14 | 0.17 | 0.13 | 0.14 | 0.06 | 0.7 |
行业平均利润总额(亿) 3.99 , 3.96 , 3.92 , 3.4 , 3.21 , 2.78 | 3.99 | 3.96 | 3.92 | 3.4 | 3.21 | 2.78 | 18.48 |
行业营业外支出占比(%) 4.0 , 2.12 , 2.04 , 1.62 , 2.31 , 0.88 | 4.0 | 2.12 | 2.04 | 1.62 | 2.31 | 0.88 | 3.79 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -0.0%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-25上市,最近5年公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
信用减值损失(亿) 0.0 , -0.0 , 0.0 , -0.0 , 0.09 | 0.0 | -0.0 | 0.0 | -0.0 | 0.09 | 0.05 | 0.09 |
减值损失合计增幅(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -44.44 | 0.0(年化) |
营业利润(亿) -0.95 , -10.53 , -3.58 , -4.83 , -2.84 | -0.95 | -10.53 | -3.58 | -4.83 | -2.84 | -2.14 | -22.73 |
营业利润增幅(%) 7.77 , -1008.42 , 66.0 , -34.92 , 41.2 | 7.77 | -1008.42 | 66.0 | -34.92 | 41.2 | 24.65 | -271.73(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -0.03 , 0.0 , -0.01 , 0.0 , -3.29 | -0.03 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | -3.29 | -2.12 | -0.4 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -0.4%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。