就 x点软件 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-11-17上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 15.27 , 21.24 , 27.94 , 28.24 , 24.41 , 7.84 | 15.27 | 21.24 | 27.94 | 28.24 | 24.41 | 7.84 | 23.42 |
营收增幅(%) 28.49 , 39.1 , 31.56 , 1.07 , -13.56 , -14.0 | 28.49 | 39.1 | 31.56 | 1.07 | -13.56 | -14.0 | 15.49(年化) |
毛利率(%) 66.06 , 68.53 , 65.95 , 66.0 , 61.4 , 61.37 | 66.06 | 68.53 | 65.95 | 66.0 | 61.4 | 61.37 | 65.59 |
毛利率增幅(%) -0.35 , 3.74 , -3.76 , 0.08 , -6.97 , -0.05 | -0.35 | 3.74 | -3.76 | 0.08 | -6.97 | -0.05 | -1.52(年化) |
所在行业毛利率(%) 18.72 , 27.89 , 28.13 , 26.1 , 24.68 , 22.38 | 18.72 | 27.89 | 28.13 | 26.1 | 24.68 | 22.38 | 25.1 |
下游占款-被占(亿) 5.67 , 9.23 , 11.77 , 14.98 , 15.13 , 13.94 | 5.67 | 9.23 | 11.77 | 14.98 | 15.13 | 13.94 | 11.36 |
上游占款-占有(亿) 6.19 , 7.65 , 6.94 , 7.07 , 7.02 , 6.47 | 6.19 | 7.65 | 6.94 | 7.07 | 7.02 | 6.47 | 6.97 |
上下游净占款(亿) 0.52 , -1.59 , -4.83 , -7.91 , -8.11 , -7.47 | 0.52 | -1.59 | -4.83 | -7.91 | -8.11 | -7.47 | -4.38 |
上下游净占款占比(%) 3.39 , -7.46 , -17.29 , -28.0 , -33.21 , -95.21 | 3.39 | -7.46 | -17.29 | -28.0 | -33.21 | -95.21 | -18.7 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 61.4%
,近5
年毛利率年化增幅-1.52%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-18.7%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-1.52%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-11-17上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.08 , 0.13 , 0.17 , 0.36 , 0.03 , 0.02 | 0.08 | 0.13 | 0.17 | 0.36 | 0.03 | 0.02 | 0.77 |
利润总额(亿) 2.85 , 4.5 , 5.59 , 5.97 , 1.81 , -0.24 | 2.85 | 4.5 | 5.59 | 5.97 | 1.81 | -0.24 | 20.72 |
营业外收入占比(%) 2.7 , 2.87 , 2.96 , 5.95 , 1.44 , -9.73 , 3.72 | 2.7 | 2.87 | 2.96 | 5.95 | 1.44 | -9.73 | 3.72 |
行业平均营业外收入(亿) 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.05 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.01 | 0.13 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 1.07 , 1.1 , 0.65 , 0.53 , 0.01 | 1.48 | 1.07 | 1.1 | 0.65 | 0.53 | 0.01 | 4.83 |
行业营业外收入占比(%) 1.08 , 1.78 , 2.06 , 3.44 , 10.26 , 51.8 | 1.08 | 1.78 | 2.06 | 3.44 | 10.26 | 51.8 | 2.69 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为3.72%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-11-17上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.97 , 2.22 , 2.3 , 1.84 , 1.85 , 0.82 | 1.97 | 2.22 | 2.3 | 1.84 | 1.85 | 0.82 | 2.04 |
销售费用(亿) 3.34 , 4.7 , 6.01 , 6.92 , 6.9 , 2.52 | 3.34 | 4.7 | 6.01 | 6.92 | 6.9 | 2.52 | 5.57 |
营业收入(亿) 15.27 , 21.24 , 27.94 , 28.24 , 24.41 , 7.84 , 23.42 | 15.27 | 21.24 | 27.94 | 28.24 | 24.41 | 7.84 | 23.42 |
2费占营收比(%) 34.79 , 32.57 , 29.71 , 31.0 , 35.85 , 42.52 , 32.49 | 34.79 | 32.57 | 29.71 | 31.0 | 35.85 | 42.52 | 32.49 |
所在行业2费占营收比(%) 8.87 , 12.59 , 12.65 , 12.15 , 11.97 , 12.16 , 11.6 | 8.87 | 12.59 | 12.65 | 12.15 | 11.97 | 12.16 | 11.6 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 35.85%
,
显著高于同行平均水平(11.97%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-11-17上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.0 , 0.03 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.05 |
利润总额(亿) 2.85 , 4.5 , 5.59 , 5.97 , 1.81 , -0.24 | 2.85 | 4.5 | 5.59 | 5.97 | 1.81 | -0.24 | 20.72 |
营业外支出占比(%) 0.61 , 0.08 , 0.45 , 0.02 , 0.13 , -0.72 , 0.24 | 0.61 | 0.08 | 0.45 | 0.02 | 0.13 | -0.72 | 0.24 |
行业平均营业外支出(亿) 0.07 , 0.05 , 0.09 , 0.09 , 0.02 , 0.0 | 0.07 | 0.05 | 0.09 | 0.09 | 0.02 | 0.0 | 0.32 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 1.07 , 1.1 , 0.65 , 0.53 , 0.01 | 1.48 | 1.07 | 1.1 | 0.65 | 0.53 | 0.01 | 4.83 |
行业营业外支出占比(%) 1.08 , 1.78 , 2.06 , 3.44 , 10.26 , 51.8 | 1.08 | 1.78 | 2.06 | 3.44 | 10.26 | 51.8 | 6.63 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.24%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-11-17上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.03 , 0.03 , 0.05 , 0.2 , 0.17 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.2 | 0.17 | 0.08 | 0.48 |
信用减值损失(亿) 0.13 , 0.34 , 0.33 , 0.62 , 0.76 | 0.13 | 0.34 | 0.33 | 0.62 | 0.76 | 0.01 | 2.18 |
减值损失合计增幅(%) 77.78 , 131.25 , 2.7 , 115.79 , 13.41 | 77.78 | 131.25 | 2.7 | 115.79 | 13.41 | -90.32 | 59.53(年化) |
营业利润(亿) 2.79 , 4.37 , 5.45 , 5.62 , 1.79 | 2.79 | 4.37 | 5.45 | 5.62 | 1.79 | -0.26 | 20.02 |
营业利润增幅(%) 16.25 , 56.63 , 24.71 , 3.12 , -68.15 | 16.25 | 56.63 | 24.71 | 3.12 | -68.15 | -114.53 | -5.7(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 5.44 , 8.48 , 7.01 , 14.62 , 52.11 | 5.44 | 8.48 | 7.01 | 14.62 | 52.11 | -34.82 | 13.29 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 13.29%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。