就 x联生物 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2019-10-28上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 2.54 , 3.38 , 3.58 , 3.29 , 3.01 , 1.26 | 2.54 | 3.38 | 3.58 | 3.29 | 3.01 | 1.26 | 3.16 |
营收增幅(%) -7.75 , 33.07 , 6.13 , -8.32 , -8.25 , 2.68 | -7.75 | 33.07 | 6.13 | -8.32 | -8.25 | 2.68 | 1.85(年化) |
毛利率(%) 82.29 , 83.69 , 75.73 , 75.23 , 70.83 , 58.4 | 82.29 | 83.69 | 75.73 | 75.23 | 70.83 | 58.4 | 77.55 |
毛利率增幅(%) 2.64 , 1.7 , -9.51 , -0.66 , -5.85 , -17.55 | 2.64 | 1.7 | -9.51 | -0.66 | -5.85 | -17.55 | -2.45(年化) |
所在行业毛利率(%) 41.01 , 43.88 , 43.58 , 37.17 , 36.75 , 34.46 | 41.01 | 43.88 | 43.58 | 37.17 | 36.75 | 34.46 | 40.48 |
下游占款-被占(亿) 1.01 , 1.32 , 1.56 , 2.25 , 2.76 , 2.73 | 1.01 | 1.32 | 1.56 | 2.25 | 2.76 | 2.73 | 1.78 |
上游占款-占有(亿) 0.16 , 0.22 , 0.2 , 0.19 , 0.12 , 0.22 | 0.16 | 0.22 | 0.2 | 0.19 | 0.12 | 0.22 | 0.18 |
上下游净占款(亿) -0.85 , -1.1 , -1.36 , -2.06 , -2.64 , -2.51 | -0.85 | -1.1 | -1.36 | -2.06 | -2.64 | -2.51 | -1.6 |
上下游净占款占比(%) -33.34 , -32.61 , -37.97 , -62.73 , -87.66 , -198.95 | -33.34 | -32.61 | -37.97 | -62.73 | -87.66 | -198.95 | -50.63 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 70.83%
,近5
年毛利率年化增幅-2.45%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-50.63%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-2.45%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-10-28上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.04 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.05 |
利润总额(亿) 0.91 , 1.5 , 1.26 , 0.75 , 0.36 , -0.37 | 0.91 | 1.5 | 1.26 | 0.75 | 0.36 | -0.37 | 4.78 |
营业外收入占比(%) 0.03 , 2.69 , 0.08 , 0.07 , 2.1 , -0.04 , 1.05 | 0.03 | 2.69 | 0.08 | 0.07 | 2.1 | -0.04 | 1.05 |
行业平均营业外收入(亿) 0.1 , 0.07 , 0.02 , 0.08 , 0.01 , 0.04 | 0.1 | 0.07 | 0.02 | 0.08 | 0.01 | 0.04 | 0.28 |
行业平均利润总额(亿) 1.7 , 2.79 , 2.96 , 2.18 , 1.91 , 0.52 | 1.7 | 2.79 | 2.96 | 2.18 | 1.91 | 0.52 | 11.54 |
行业营业外收入占比(%) 5.62 , 2.39 , 0.7 , 3.54 , 0.79 , 7.93 | 5.62 | 2.39 | 0.7 | 3.54 | 0.79 | 7.93 | 2.43 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.05%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-10-28上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.45 , 0.59 , 0.58 , 0.56 , 0.5 , 0.3 | 0.45 | 0.59 | 0.58 | 0.56 | 0.5 | 0.3 | 0.54 |
销售费用(亿) 0.59 , 0.64 , 0.63 , 0.73 , 0.84 , 0.53 | 0.59 | 0.64 | 0.63 | 0.73 | 0.84 | 0.53 | 0.69 |
营业收入(亿) 2.54 , 3.38 , 3.58 , 3.29 , 3.01 , 1.26 , 3.16 | 2.54 | 3.38 | 3.58 | 3.29 | 3.01 | 1.26 | 3.16 |
2费占营收比(%) 41.09 , 36.52 , 33.75 , 39.16 , 44.68 , 65.61 , 38.92 | 41.09 | 36.52 | 33.75 | 39.16 | 44.68 | 65.61 | 38.92 |
所在行业2费占营收比(%) 23.02 , 20.34 , 20.72 , 19.5 , 20.17 , 20.32 , 20.57 | 23.02 | 20.34 | 20.72 | 19.5 | 20.17 | 20.32 | 20.57 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 44.68%
,
显著高于同行平均水平(20.17%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-10-28上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.03 , 0.01 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.06 |
利润总额(亿) 0.91 , 1.5 , 1.26 , 0.75 , 0.36 , -0.37 | 0.91 | 1.5 | 1.26 | 0.75 | 0.36 | -0.37 | 4.78 |
营业外支出占比(%) 0.05 , 0.96 , 2.22 , 0.98 , 1.7 , -0.77 , 1.26 | 0.05 | 0.96 | 2.22 | 0.98 | 1.7 | -0.77 | 1.26 |
行业平均营业外支出(亿) 0.01 , 0.19 , 0.03 , 0.03 , 0.02 , 0.01 | 0.01 | 0.19 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.28 |
行业平均利润总额(亿) 1.7 , 2.79 , 2.96 , 2.18 , 1.91 , 0.52 | 1.7 | 2.79 | 2.96 | 2.18 | 1.91 | 0.52 | 11.54 |
行业营业外支出占比(%) 5.62 , 2.39 , 0.7 , 3.54 , 0.79 , 7.93 | 5.62 | 2.39 | 0.7 | 3.54 | 0.79 | 7.93 | 2.43 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.26%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-10-28上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , -0.0 , -0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -0.0 | -0.0 | 0.0 | 0.0 |
信用减值损失(亿) 0.01 , -0.01 , 0.02 , 0.09 , 0.03 | 0.01 | -0.01 | 0.02 | 0.09 | 0.03 | 0.04 | 0.14 |
减值损失合计增幅(%) 0 , -200.0 , 300.0 , 350.0 , -66.67 | 0 | -200.0 | 300.0 | 350.0 | -66.67 | 33.33 | -243.09(年化) |
营业利润(亿) 0.91 , 1.47 , 1.29 , 0.75 , 0.36 | 0.91 | 1.47 | 1.29 | 0.75 | 0.36 | -0.37 | 4.78 |
营业利润增幅(%) -9.9 , 61.54 , -12.24 , -41.86 , -52.0 | -9.9 | 61.54 | -12.24 | -41.86 | -52.0 | -202.78 | -18.64(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 1.54 , -0.34 , 1.22 , 11.3 , 8.56 | 1.54 | -0.34 | 1.22 | 11.3 | 8.56 | -10.19 | 2.93 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 2.93%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。