就 x科软 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2019-09-09上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 54.99 , 57.82 , 62.81 , 67.05 , 65.03 , 28.19 | 54.99 | 57.82 | 62.81 | 67.05 | 65.03 | 28.19 | 61.54 |
营收增幅(%) 13.38 , 5.14 , 8.65 , 6.74 , -3.01 , 7.17 | 13.38 | 5.14 | 8.65 | 6.74 | -3.01 | 7.17 | 6.04(年化) |
毛利率(%) 25.17 , 28.02 , 29.52 , 29.29 , 31.56 , 29.23 | 25.17 | 28.02 | 29.52 | 29.29 | 31.56 | 29.23 | 28.71 |
毛利率增幅(%) 9.39 , 11.32 , 5.35 , -0.78 , 7.75 , -7.38 | 9.39 | 11.32 | 5.35 | -0.78 | 7.75 | -7.38 | 6.52(年化) |
所在行业毛利率(%) 18.72 , 27.89 , 28.13 , 26.1 , 24.68 , 22.38 | 18.72 | 27.89 | 28.13 | 26.1 | 24.68 | 22.38 | 25.1 |
下游占款-被占(亿) 16.45 , 18.55 , 25.46 , 27.72 , 30.02 , 33.33 | 16.45 | 18.55 | 25.46 | 27.72 | 30.02 | 33.33 | 23.64 |
上游占款-占有(亿) 26.07 , 31.11 , 35.18 , 32.63 , 31.33 , 26.9 | 26.07 | 31.11 | 35.18 | 32.63 | 31.33 | 26.9 | 31.26 |
上下游净占款(亿) 9.62 , 12.55 , 9.72 , 4.91 , 1.3 , -6.44 | 9.62 | 12.55 | 9.72 | 4.91 | 1.3 | -6.44 | 7.62 |
上下游净占款占比(%) 17.49 , 21.71 , 15.47 , 7.33 , 2.0 , -22.83 | 17.49 | 21.71 | 15.47 | 7.33 | 2.0 | -22.83 | 12.38 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 31.56%
,近5
年毛利率年化增幅6.52%
,
公司毛率水平趋势增高,反映了公司经营获利能力持续提升,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为12.38%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,但近5
年毛利率却大幅增长(年化6.52%
),两者矛盾背离,存在雷形2情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-09-09上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.04 , 0.1 , 0.06 , 0.06 , 0.15 , 0.02 | 0.04 | 0.1 | 0.06 | 0.06 | 0.15 | 0.02 | 0.41 |
利润总额(亿) 3.94 , 4.85 , 5.96 , 6.42 , 6.44 , 1.94 | 3.94 | 4.85 | 5.96 | 6.42 | 6.44 | 1.94 | 27.61 |
营业外收入占比(%) 0.99 , 2.03 , 1.03 , 0.96 , 2.32 , 0.86 , 1.48 | 0.99 | 2.03 | 1.03 | 0.96 | 2.32 | 0.86 | 1.48 |
行业平均营业外收入(亿) 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.05 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.01 | 0.13 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 1.07 , 1.1 , 0.65 , 0.53 , 0.01 | 1.48 | 1.07 | 1.1 | 0.65 | 0.53 | 0.01 | 4.83 |
行业营业外收入占比(%) 1.08 , 1.78 , 2.06 , 3.44 , 10.26 , 51.8 | 1.08 | 1.78 | 2.06 | 3.44 | 10.26 | 51.8 | 2.69 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.48%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-09-09上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.66 , 0.8 , 0.8 , 0.9 , 1.06 , 0.46 | 0.66 | 0.8 | 0.8 | 0.9 | 1.06 | 0.46 | 0.84 |
销售费用(亿) 2.95 , 2.9 , 3.14 , 3.23 , 3.27 , 1.61 | 2.95 | 2.9 | 3.14 | 3.23 | 3.27 | 1.61 | 3.1 |
营业收入(亿) 54.99 , 57.82 , 62.81 , 67.05 , 65.03 , 28.19 , 61.54 | 54.99 | 57.82 | 62.81 | 67.05 | 65.03 | 28.19 | 61.54 |
2费占营收比(%) 6.57 , 6.4 , 6.27 , 6.16 , 6.65 , 7.33 , 6.4 | 6.57 | 6.4 | 6.27 | 6.16 | 6.65 | 7.33 | 6.4 |
所在行业2费占营收比(%) 8.87 , 12.59 , 12.65 , 12.15 , 11.97 , 12.16 , 11.6 | 8.87 | 12.59 | 12.65 | 12.15 | 11.97 | 12.16 | 11.6 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 6.65%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(11.97%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-09-09上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.03 , 0.04 , 0.01 , 0.01 , 0.05 , 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.01 | 0.01 | 0.05 | 0.02 | 0.14 |
利润总额(亿) 3.94 , 4.85 , 5.96 , 6.42 , 6.44 , 1.94 | 3.94 | 4.85 | 5.96 | 6.42 | 6.44 | 1.94 | 27.61 |
营业外支出占比(%) 0.82 , 0.9 , 0.11 , 0.09 , 0.8 , 0.82 , 0.51 | 0.82 | 0.9 | 0.11 | 0.09 | 0.8 | 0.82 | 0.51 |
行业平均营业外支出(亿) 0.07 , 0.05 , 0.09 , 0.09 , 0.02 , 0.0 | 0.07 | 0.05 | 0.09 | 0.09 | 0.02 | 0.0 | 0.32 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 1.07 , 1.1 , 0.65 , 0.53 , 0.01 | 1.48 | 1.07 | 1.1 | 0.65 | 0.53 | 0.01 | 4.83 |
行业营业外支出占比(%) 1.08 , 1.78 , 2.06 , 3.44 , 10.26 , 51.8 | 1.08 | 1.78 | 2.06 | 3.44 | 10.26 | 51.8 | 6.63 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.51%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-09-09上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.04 , 0.14 , 0.2 , 0.15 , 0.12 | 0.04 | 0.14 | 0.2 | 0.15 | 0.12 | 0.19 | 0.65 |
信用减值损失(亿) 0.35 , 0.14 , 0.43 , 0.58 , 0.67 | 0.35 | 0.14 | 0.43 | 0.58 | 0.67 | -0.3 | 2.17 |
减值损失合计增幅(%) 105.26 , -28.21 , 125.0 , 15.87 , 8.22 | 105.26 | -28.21 | 125.0 | 15.87 | 8.22 | -113.92 | 32.97(年化) |
营业利润(亿) 3.93 , 4.79 , 5.91 , 6.37 , 6.34 | 3.93 | 4.79 | 5.91 | 6.37 | 6.34 | 1.94 | 27.34 |
营业利润增幅(%) 22.81 , 21.88 , 23.38 , 7.78 , -0.47 | 22.81 | 21.88 | 23.38 | 7.78 | -0.47 | -69.4 | 14.65(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 9.96 , 5.96 , 10.72 , 11.42 , 12.44 | 9.96 | 5.96 | 10.72 | 11.42 | 12.44 | -5.62 | 10.31 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 10.31%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。