就 x威软件 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2014-12-30上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 13.79 , 15.39 , 17.16 , 17.4 , 16.77 , 2.27 | 13.79 | 15.39 | 17.16 | 17.4 | 16.77 | 2.27 | 16.1 |
营收增幅(%) 40.88 , 11.59 , 11.51 , 1.36 , -3.58 , -50.51 | 40.88 | 11.59 | 11.51 | 1.36 | -3.58 | -50.51 | 11.37(年化) |
毛利率(%) 41.72 , 40.17 , 31.7 , 34.79 , 38.51 , 34.11 | 41.72 | 40.17 | 31.7 | 34.79 | 38.51 | 34.11 | 37.38 |
毛利率增幅(%) -7.88 , -3.72 , -21.09 , 9.75 , 10.69 , -11.43 | -7.88 | -3.72 | -21.09 | 9.75 | 10.69 | -11.43 | -3.19(年化) |
所在行业毛利率(%) 19.56 , 19.61 , 18.9 , 19.35 , 19.61 , 18.34 | 19.56 | 19.61 | 18.9 | 19.35 | 19.61 | 18.34 | 19.41 |
下游占款-被占(亿) 4.96 , 8.96 , 16.7 , 24.57 , 28.4 , 25.1 | 4.96 | 8.96 | 16.7 | 24.57 | 28.4 | 25.1 | 16.72 |
上游占款-占有(亿) 7.09 , 13.12 , 9.5 , 13.44 , 14.16 , 13.07 | 7.09 | 13.12 | 9.5 | 13.44 | 14.16 | 13.07 | 11.46 |
上下游净占款(亿) 2.13 , 4.16 , -7.2 , -11.13 , -14.24 , -12.02 | 2.13 | 4.16 | -7.2 | -11.13 | -14.24 | -12.02 | -5.26 |
上下游净占款占比(%) 15.44 , 27.06 , -41.95 , -63.97 , -84.89 , -530.75 | 15.44 | 27.06 | -41.95 | -63.97 | -84.89 | -530.75 | -32.67 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 38.51%
,近5
年毛利率年化增幅-3.19%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-32.67%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-3.19%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-12-30上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.07 , 0.06 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.07 | 0.06 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.14 |
利润总额(亿) 2.39 , 2.8 , 1.47 , 1.59 , 0.61 , -1.34 | 2.39 | 2.8 | 1.47 | 1.59 | 0.61 | -1.34 | 8.86 |
营业外收入占比(%) 3.06 , 2.02 , 0.3 , 0.58 , 0.53 , -0.01 , 1.58 | 3.06 | 2.02 | 0.3 | 0.58 | 0.53 | -0.01 | 1.58 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.06 , 0.07 , 0.05 , 0.05 , 0.01 | 0.08 | 0.06 | 0.07 | 0.05 | 0.05 | 0.01 | 0.31 |
行业平均利润总额(亿) 1.79 , 1.22 , 1.74 , 1.09 , 0.82 , 0.11 | 1.79 | 1.22 | 1.74 | 1.09 | 0.82 | 0.11 | 6.66 |
行业营业外收入占比(%) 4.62 , 5.14 , 4.07 , 4.73 , 5.65 , 9.59 | 4.62 | 5.14 | 4.07 | 4.73 | 5.65 | 9.59 | 4.65 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.58%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-12-30上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.65 , 1.75 , 2.03 , 2.06 , 2.25 , 0.98 | 1.65 | 1.75 | 2.03 | 2.06 | 2.25 | 0.98 | 1.95 |
销售费用(亿) 0.92 , 1.01 , 1.09 , 1.07 , 1.23 , 0.53 | 0.92 | 1.01 | 1.09 | 1.07 | 1.23 | 0.53 | 1.06 |
营业收入(亿) 13.79 , 15.39 , 17.16 , 17.4 , 16.77 , 2.27 , 16.1 | 13.79 | 15.39 | 17.16 | 17.4 | 16.77 | 2.27 | 16.1 |
2费占营收比(%) 18.66 , 17.93 , 18.21 , 17.95 , 20.73 , 66.88 , 18.7 | 18.66 | 17.93 | 18.21 | 17.95 | 20.73 | 66.88 | 18.7 |
所在行业2费占营收比(%) 8.68 , 8.54 , 8.59 , 9.09 , 9.9 , 10.15 , 8.99 | 8.68 | 8.54 | 8.59 | 9.09 | 9.9 | 10.15 | 8.99 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 20.73%
,
显著高于同行平均水平(9.9%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2014-12-30上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.03 , 0.03 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.12 |
利润总额(亿) 2.39 , 2.8 , 1.47 , 1.59 , 0.61 , -1.34 | 2.39 | 2.8 | 1.47 | 1.59 | 0.61 | -1.34 | 8.86 |
营业外支出占比(%) 1.38 , 1.07 , 1.25 , 1.18 , 3.77 , -0.44 , 1.35 | 1.38 | 1.07 | 1.25 | 1.18 | 3.77 | -0.44 | 1.35 |
行业平均营业外支出(亿) 0.06 , 0.07 , 0.38 , 0.1 , 0.06 , 0.01 | 0.06 | 0.07 | 0.38 | 0.1 | 0.06 | 0.01 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 1.79 , 1.22 , 1.74 , 1.09 , 0.82 , 0.11 | 1.79 | 1.22 | 1.74 | 1.09 | 0.82 | 0.11 | 6.66 |
行业营业外支出占比(%) 4.62 , 5.14 , 4.07 , 4.73 , 5.65 , 9.59 | 4.62 | 5.14 | 4.07 | 4.73 | 5.65 | 9.59 | 10.06 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.35%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-12-30上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.04 , 0.03 , 0.05 , 0.03 | 0.01 | 0.04 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | -0.02 | 0.16 |
信用减值损失(亿) 0.18 , 0.23 , 0.57 , 0.85 , 1.24 | 0.18 | 0.23 | 0.57 | 0.85 | 1.24 | -0.22 | 3.07 |
减值损失合计增幅(%) 5.56 , 42.11 , 122.22 , 50.0 , 41.11 | 5.56 | 42.11 | 122.22 | 50.0 | 41.11 | -118.9 | 47.81(年化) |
营业利润(亿) 2.35 , 2.77 , 1.48 , 1.6 , 0.63 | 2.35 | 2.77 | 1.48 | 1.6 | 0.63 | -1.33 | 8.83 |
营业利润增幅(%) 10.85 , 17.87 , -46.57 , 8.11 , -60.63 | 10.85 | 17.87 | -46.57 | 8.11 | -60.63 | -311.11 | -21.55(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 8.2 , 9.75 , 40.27 , 56.19 , 201.7 | 8.2 | 9.75 | 40.27 | 56.19 | 201.7 | 18.19 | 36.58 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 36.58%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。