就 x衡设计 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2014-12-31上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 19.42 , 18.35 , 17.94 , 17.6 , 17.3 , 6.67 | 19.42 | 18.35 | 17.94 | 17.6 | 17.3 | 6.67 | 18.12 |
营收增幅(%) 4.08 , -5.51 , -2.27 , -1.88 , -1.73 , -11.72 | 4.08 | -5.51 | -2.27 | -1.88 | -1.73 | -11.72 | -1.51(年化) |
毛利率(%) 24.35 , 28.52 , 25.69 , 25.23 , 26.12 , 26.12 | 24.35 | 28.52 | 25.69 | 25.23 | 26.12 | 26.12 | 25.98 |
毛利率增幅(%) -3.03 , 17.13 , -9.92 , -1.79 , 3.53 , 0.0 | -3.03 | 17.13 | -9.92 | -1.79 | 3.53 | 0.0 | 0.79(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.62 , 24.93 , 23.77 , 20.68 , 21.89 , 20.72 | 26.62 | 24.93 | 23.77 | 20.68 | 21.89 | 20.72 | 23.58 |
下游占款-被占(亿) 9.05 , 16.32 , 13.34 , 12.5 , 11.61 , 9.81 | 9.05 | 16.32 | 13.34 | 12.5 | 11.61 | 9.81 | 12.56 |
上游占款-占有(亿) 9.7 , 10.53 , 11.46 , 12.22 , 11.82 , 10.8 | 9.7 | 10.53 | 11.46 | 12.22 | 11.82 | 10.8 | 11.15 |
上下游净占款(亿) 0.65 , -5.79 , -1.88 , -0.28 , 0.2 , 0.99 | 0.65 | -5.79 | -1.88 | -0.28 | 0.2 | 0.99 | -1.42 |
上下游净占款占比(%) 3.35 , -31.54 , -10.48 , -1.58 , 1.18 , 14.8 | 3.35 | -31.54 | -10.48 | -1.58 | 1.18 | 14.8 | -7.84 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 26.12%
,近5
年毛利率年化增幅0.79%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-7.84%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化0.79%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-12-31上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.08 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.08 | 0.02 |
利润总额(亿) 2.43 , 2.57 , -3.93 , 1.22 , 1.34 , 0.86 | 2.43 | 2.57 | -3.93 | 1.22 | 1.34 | 0.86 | 3.63 |
营业外收入占比(%) 0.47 , 0.12 , -0.13 , 0.32 , 0.63 , 9.52 , 0.55 | 0.47 | 0.12 | -0.13 | 0.32 | 0.63 | 9.52 | 0.55 |
行业平均营业外收入(亿) 0.05 , 0.06 , 0.04 , 0.05 , 0.04 , 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.24 |
行业平均利润总额(亿) 2.94 , 2.75 , 2.22 , 1.31 , 2.1 , 0.76 | 2.94 | 2.75 | 2.22 | 1.31 | 2.1 | 0.76 | 11.32 |
行业营业外收入占比(%) 1.58 , 2.07 , 1.98 , 3.65 , 2.03 , 5.23 | 1.58 | 2.07 | 1.98 | 3.65 | 2.03 | 5.23 | 2.12 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.55%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-12-31上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.49 , 1.5 , 1.53 , 1.45 , 1.37 , 0.6 | 1.49 | 1.5 | 1.53 | 1.45 | 1.37 | 0.6 | 1.47 |
销售费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
营业收入(亿) 19.42 , 18.35 , 17.94 , 17.6 , 17.3 , 6.67 , 18.12 | 19.42 | 18.35 | 17.94 | 17.6 | 17.3 | 6.67 | 18.12 |
2费占营收比(%) 7.69 , 8.19 , 8.55 , 8.23 , 7.92 , 8.98 , 8.11 | 7.69 | 8.19 | 8.55 | 8.23 | 7.92 | 8.98 | 8.11 |
所在行业2费占营收比(%) 8.41 , 7.9 , 8.07 , 8.03 , 7.72 , 9.37 , 7.98 | 8.41 | 7.9 | 8.07 | 8.03 | 7.72 | 9.37 | 7.98 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 7.92%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(7.72%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-12-31上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.03 , 0.03 , 0.02 , 0.17 , 0.05 , 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.17 | 0.05 | 0.01 | 0.3 |
利润总额(亿) 2.43 , 2.57 , -3.93 , 1.22 , 1.34 , 0.86 | 2.43 | 2.57 | -3.93 | 1.22 | 1.34 | 0.86 | 3.63 |
营业外支出占比(%) 1.22 , 1.1 , -0.4 , 13.82 , 3.76 , 0.88 , 8.26 | 1.22 | 1.1 | -0.4 | 13.82 | 3.76 | 0.88 | 8.26 |
行业平均营业外支出(亿) 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.03 , 0.04 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.01 | 0.13 |
行业平均利润总额(亿) 2.94 , 2.75 , 2.22 , 1.31 , 2.1 , 0.76 | 2.94 | 2.75 | 2.22 | 1.31 | 2.1 | 0.76 | 11.32 |
行业营业外支出占比(%) 1.58 , 2.07 , 1.98 , 3.65 , 2.03 , 5.23 | 1.58 | 2.07 | 1.98 | 3.65 | 2.03 | 5.23 | 1.15 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 8.26%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2014-12-31上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.1 , 4.26 , 0.33 , 0.28 | 0.0 | 0.1 | 4.26 | 0.33 | 0.28 | -0.03 | 4.97 |
信用减值损失(亿) 0.1 , 0.41 , 2.06 , 0.51 , 0.84 | 0.1 | 0.41 | 2.06 | 0.51 | 0.84 | -0.07 | 3.92 |
减值损失合计增幅(%) -78.26 , 410.0 , 1139.22 , -86.71 , 33.33 | -78.26 | 410.0 | 1139.22 | -86.71 | 33.33 | -108.93 | 19.48(年化) |
营业利润(亿) 2.45 , 2.6 , -3.92 , 1.39 , 1.38 | 2.45 | 2.6 | -3.92 | 1.39 | 1.38 | 0.79 | 3.9 |
营业利润增幅(%) 17.22 , 6.12 , -250.77 , 135.46 , -0.72 | 17.22 | 6.12 | -250.77 | 135.46 | -0.72 | -42.75 | -234.39(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 4.03 , 19.66 , -161.16 , 60.37 , 80.41 | 4.03 | 19.66 | -161.16 | 60.37 | 80.41 | -11.84 | 227.95 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 227.95%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。