就 x汽集团 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2012-03-29上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 592.34 , 627.17 , 751.1 , 1093.35 , 1287.57 , 458.07 | 592.34 | 627.17 | 751.1 | 1093.35 | 1287.57 | 458.07 | 870.31 |
营收增幅(%) -17.51 , 5.78 , 19.82 , 45.37 , 17.91 , -25.29 | -17.51 | 5.78 | 19.82 | 45.37 | 17.91 | -25.29 | 12.38(年化) |
毛利率(%) 6.9 , 6.47 , 7.92 , 6.99 , 6.94 , 6.72 | 6.9 | 6.47 | 7.92 | 6.99 | 6.94 | 6.72 | 7.04 |
毛利率增幅(%) -62.82 , -6.23 , 22.41 , -11.74 , -0.72 , -3.17 | -62.82 | -6.23 | 22.41 | -11.74 | -0.72 | -3.17 | -17.86(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.44 , 11.39 , 10.92 , 11.77 , 12.08 , 11.45 | 12.44 | 11.39 | 10.92 | 11.77 | 12.08 | 11.45 | 11.72 |
下游占款-被占(亿) 69.92 , 73.6 , 97.54 , 98.16 , 78.64 , 73.02 | 69.92 | 73.6 | 97.54 | 98.16 | 78.64 | 73.02 | 83.57 |
上游占款-占有(亿) 147.94 , 143.73 , 185.73 , 198.01 , 301.04 , 253.82 | 147.94 | 143.73 | 185.73 | 198.01 | 301.04 | 253.82 | 195.29 |
上下游净占款(亿) 78.02 , 70.12 , 88.19 , 99.85 , 222.41 , 180.8 | 78.02 | 70.12 | 88.19 | 99.85 | 222.41 | 180.8 | 111.72 |
上下游净占款占比(%) 13.17 , 11.18 , 11.74 , 9.13 , 17.27 , 39.47 | 13.17 | 11.18 | 11.74 | 9.13 | 17.27 | 39.47 | 12.84 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 6.94%
,近5
年毛利率年化增幅-17.86%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为12.84%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-17.86%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-03-29上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外收入(亿) 6.61 , 1.09 , 1.16 , 0.84 , 3.37 , 0.43 | 6.61 | 1.09 | 1.16 | 0.84 | 3.37 | 0.43 | 13.07 |
利润总额(亿) 62.94 , 56.95 , 72.37 , 74.63 , 35.25 , 11.7 | 62.94 | 56.95 | 72.37 | 74.63 | 35.25 | 11.7 | 302.14 |
营业外收入占比(%) 10.51 , 1.91 , 1.6 , 1.12 , 9.56 , 3.69 , 4.33 | 10.51 | 1.91 | 1.6 | 1.12 | 9.56 | 3.69 | 4.33 |
行业平均营业外收入(亿) 3.13 , 2.44 , 3.85 , 5.54 , 3.19 , 1.38 | 3.13 | 2.44 | 3.85 | 5.54 | 3.19 | 1.38 | 18.15 |
行业平均利润总额(亿) 84.11 , 78.39 , 96.03 , 76.58 , 72.73 , 40.72 | 84.11 | 78.39 | 96.03 | 76.58 | 72.73 | 40.72 | 407.84 |
行业营业外收入占比(%) 3.72 , 3.11 , 4.01 , 7.23 , 4.39 , 3.39 | 3.72 | 3.11 | 4.01 | 7.23 | 4.39 | 3.39 | 4.45 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为4.33%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2019
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-03-29上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 32.44 , 33.56 , 39.34 , 41.68 , 43.01 , 20.61 | 32.44 | 33.56 | 39.34 | 41.68 | 43.01 | 20.61 | 38.01 |
销售费用(亿) 45.53 , 36.41 , 43.4 , 42.28 , 61.96 , 28.3 | 45.53 | 36.41 | 43.4 | 42.28 | 61.96 | 28.3 | 45.92 |
营业收入(亿) 592.34 , 627.17 , 751.1 , 1093.35 , 1287.57 , 458.07 , 870.31 | 592.34 | 627.17 | 751.1 | 1093.35 | 1287.57 | 458.07 | 870.31 |
2费占营收比(%) 13.16 , 11.16 , 11.02 , 7.68 , 8.15 , 10.68 , 9.64 | 13.16 | 11.16 | 11.02 | 7.68 | 8.15 | 10.68 | 9.64 |
所在行业2费占营收比(%) 9.63 , 8.45 , 7.5 , 8.05 , 7.95 , 7.56 , 8.3 | 9.63 | 8.45 | 7.5 | 8.05 | 7.95 | 7.56 | 8.3 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.15%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(7.95%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-03-29上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.49 , 0.52 , 0.25 , 0.77 , 0.95 , 0.12 | 0.49 | 0.52 | 0.25 | 0.77 | 0.95 | 0.12 | 2.98 |
利润总额(亿) 62.94 , 56.95 , 72.37 , 74.63 , 35.25 , 11.7 | 62.94 | 56.95 | 72.37 | 74.63 | 35.25 | 11.7 | 302.14 |
营业外支出占比(%) 0.78 , 0.91 , 0.34 , 1.03 , 2.7 , 1.07 , 0.99 | 0.78 | 0.91 | 0.34 | 1.03 | 2.7 | 1.07 | 0.99 |
行业平均营业外支出(亿) 0.71 , 1.12 , 0.83 , 0.56 , 1.47 , 0.64 | 0.71 | 1.12 | 0.83 | 0.56 | 1.47 | 0.64 | 4.69 |
行业平均利润总额(亿) 84.11 , 78.39 , 96.03 , 76.58 , 72.73 , 40.72 | 84.11 | 78.39 | 96.03 | 76.58 | 72.73 | 40.72 | 407.84 |
行业营业外支出占比(%) 3.72 , 3.11 , 4.01 , 7.23 , 4.39 , 3.39 | 3.72 | 3.11 | 4.01 | 7.23 | 4.39 | 3.39 | 1.15 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.99%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-03-29上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 5.55 , 7.15 , 6.89 , 30.23 , 13.59 | 5.55 | 7.15 | 6.89 | 30.23 | 13.59 | 0.29 | 63.41 |
信用减值损失(亿) 0.54 , 0.55 , 1.43 , 6.35 , 4.56 | 0.54 | 0.55 | 1.43 | 6.35 | 4.56 | 2.1 | 13.43 |
减值损失合计增幅(%) 248.0 , 26.44 , 8.05 , 339.66 , -50.38 | 248.0 | 26.44 | 8.05 | 339.66 | -50.38 | -86.83 | 59.65(年化) |
营业利润(亿) 56.82 , 56.38 , 71.45 , 74.56 , 32.83 | 56.82 | 56.38 | 71.45 | 74.56 | 32.83 | 11.4 | 292.04 |
营业利润增幅(%) -51.21 , -0.77 , 26.73 , 4.35 , -55.97 | -51.21 | -0.77 | 26.73 | 4.35 | -55.97 | -65.28 | -22.37(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 10.71 , 13.65 , 11.65 , 49.06 , 55.29 | 10.71 | 13.65 | 11.65 | 49.06 | 55.29 | 20.95 | 26.31 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 26.31%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。