就 x工股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1994-01-28上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 18.72 , 19.2 , 15.51 , 10.07 , 8.21 , 4.0 | 18.72 | 19.2 | 15.51 | 10.07 | 8.21 | 4.0 | 14.34 |
营收增幅(%) -34.05 , 2.6 , -19.21 , -35.07 , -18.46 , 13.86 | -34.05 | 2.6 | -19.21 | -35.07 | -18.46 | 13.86 | -21.96(年化) |
毛利率(%) 10.63 , 7.85 , 8.19 , 8.94 , 15.27 , 24.39 | 10.63 | 7.85 | 8.19 | 8.94 | 15.27 | 24.39 | 10.18 |
毛利率增幅(%) -9.69 , -26.15 , 4.33 , 9.16 , 70.81 , 59.72 | -9.69 | -26.15 | 4.33 | 9.16 | 70.81 | 59.72 | 5.35(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.21 , 24.57 , 21.64 , 21.42 , 24.64 , 24.93 | 26.21 | 24.57 | 21.64 | 21.42 | 24.64 | 24.93 | 23.7 |
下游占款-被占(亿) 7.4 , 8.15 , 6.72 , 5.71 , 3.67 , 4.37 | 7.4 | 8.15 | 6.72 | 5.71 | 3.67 | 4.37 | 6.33 |
上游占款-占有(亿) 8.54 , 6.75 , 3.97 , 4.16 , 2.76 , 2.48 | 8.54 | 6.75 | 3.97 | 4.16 | 2.76 | 2.48 | 5.24 |
上下游净占款(亿) 1.15 , -1.4 , -2.75 , -1.55 , -0.91 , -1.9 | 1.15 | -1.4 | -2.75 | -1.55 | -0.91 | -1.9 | -1.09 |
上下游净占款占比(%) 6.14 , -7.29 , -17.73 , -15.4 , -11.09 , -47.44 | 6.14 | -7.29 | -17.73 | -15.4 | -11.09 | -47.44 | -7.6 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 15.27%
,近5
年毛利率年化增幅5.35%
,
公司当前毛率水平低,但趋势增高,反映了公司经营获利能力不足但在持续提升。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-7.6%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅5.35%
,明显增长,两者尚未明显背离,不存在雷形2情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1994-01-28上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.17 , 0.14 , 0.17 , 0.01 , 0.02 , 0.01 | 0.17 | 0.14 | 0.17 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.51 |
利润总额(亿) -10.94 , 0.67 , -0.76 , 2.76 , -1.94 , 0.46 | -10.94 | 0.67 | -0.76 | 2.76 | -1.94 | 0.46 | -10.21 |
营业外收入占比(%) -1.56 , 20.28 , -23.17 , 0.45 , -0.88 , 2.74 , -5.0 | -1.56 | 20.28 | -23.17 | 0.45 | -0.88 | 2.74 | -5.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.36 , 0.46 , 0.44 , 0.38 , 0.28 , 0.09 | 0.36 | 0.46 | 0.44 | 0.38 | 0.28 | 0.09 | 1.92 |
行业平均利润总额(亿) 22.2 , 30.77 , 24.93 , 12.63 , 15.37 , 9.41 | 22.2 | 30.77 | 24.93 | 12.63 | 15.37 | 9.41 | 105.9 |
行业营业外收入占比(%) 1.63 , 1.5 , 1.76 , 3.01 , 1.8 , 0.93 | 1.63 | 1.5 | 1.76 | 3.01 | 1.8 | 0.93 | 1.81 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-5.0%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2020、2021
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1994-01-28上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 2.4 , 0.75 , 0.7 , 0.93 , 1.01 , 0.3 | 2.4 | 0.75 | 0.7 | 0.93 | 1.01 | 0.3 | 1.16 |
销售费用(亿) 1.4 , 0.73 , 0.86 , 0.77 , 0.6 , 0.25 | 1.4 | 0.73 | 0.86 | 0.77 | 0.6 | 0.25 | 0.87 |
营业收入(亿) 18.72 , 19.2 , 15.51 , 10.07 , 8.21 , 4.0 , 14.34 | 18.72 | 19.2 | 15.51 | 10.07 | 8.21 | 4.0 | 14.34 |
2费占营收比(%) 20.32 , 7.68 , 10.06 , 16.79 , 19.63 , 13.84 , 14.16 | 20.32 | 7.68 | 10.06 | 16.79 | 19.63 | 13.84 | 14.16 |
所在行业2费占营收比(%) 9.9 , 7.76 , 7.83 , 9.76 , 10.43 , 9.81 , 9.06 | 9.9 | 7.76 | 7.83 | 9.76 | 10.43 | 9.81 | 9.06 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 19.63%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(10.43%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1994-01-28上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.1 , 0.02 , 0.02 , 0.06 , 0.05 , 0.0 | 0.1 | 0.02 | 0.02 | 0.06 | 0.05 | 0.0 | 0.25 |
利润总额(亿) -10.94 , 0.67 , -0.76 , 2.76 , -1.94 , 0.46 | -10.94 | 0.67 | -0.76 | 2.76 | -1.94 | 0.46 | -10.21 |
营业外支出占比(%) -0.89 , 3.47 , -2.53 , 2.25 , -2.65 , 0.94 , -2.45 | -0.89 | 3.47 | -2.53 | 2.25 | -2.65 | 0.94 | -2.45 |
行业平均营业外支出(亿) 0.57 , 0.32 , 0.22 , 0.28 , 0.19 , 0.05 | 0.57 | 0.32 | 0.22 | 0.28 | 0.19 | 0.05 | 1.58 |
行业平均利润总额(亿) 22.2 , 30.77 , 24.93 , 12.63 , 15.37 , 9.41 | 22.2 | 30.77 | 24.93 | 12.63 | 15.37 | 9.41 | 105.9 |
行业营业外支出占比(%) 1.63 , 1.5 , 1.76 , 3.01 , 1.8 , 0.93 | 1.63 | 1.5 | 1.76 | 3.01 | 1.8 | 0.93 | 1.49 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -2.45%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1994-01-28上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 1.3 , 0.07 , 0.54 , 0.57 , 0.62 | 1.3 | 0.07 | 0.54 | 0.57 | 0.62 | 0.17 | 3.1 |
信用减值损失(亿) 2.7 , -0.07 , 0.25 , 0.4 , 0.69 | 2.7 | -0.07 | 0.25 | 0.4 | 0.69 | -0.13 | 3.97 |
减值损失合计增幅(%) 212.5 , -100.0 , 0 , 22.78 , 35.05 | 212.5 | -100.0 | 0 | 22.78 | 35.05 | -96.95 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) -11.01 , 0.56 , -0.91 , 2.81 , -1.91 | -11.01 | 0.56 | -0.91 | 2.81 | -1.91 | 0.45 | -10.46 |
营业利润增幅(%) -437.07 , 105.09 , -262.5 , 408.79 , -167.97 | -437.07 | 105.09 | -262.5 | 408.79 | -167.97 | 123.56 | -307.91(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -36.35 , 0.13 , -86.44 , 34.63 , -68.73 | -36.35 | 0.13 | -86.44 | 34.63 | -68.73 | 7.66 | -67.59 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -67.59%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。