就 x华化学 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2001-01-05上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 680.51 , 734.33 , 1455.38 , 1655.65 , 1753.61 , 970.67 | 680.51 | 734.33 | 1455.38 | 1655.65 | 1753.61 | 970.67 | 1255.9 |
营收增幅(%) 12.26 , 7.91 , 98.19 , 13.76 , 5.92 , 10.77 | 12.26 | 7.91 | 98.19 | 13.76 | 5.92 | 10.77 | 23.67(年化) |
毛利率(%) 28.0 , 26.78 , 26.26 , 16.57 , 16.79 , 16.41 | 28.0 | 26.78 | 26.26 | 16.57 | 16.79 | 16.41 | 22.88 |
毛利率增幅(%) -17.23 , -4.36 , -1.94 , -36.9 , 1.33 , -2.26 | -17.23 | -4.36 | -1.94 | -36.9 | 1.33 | -2.26 | -13.07(年化) |
所在行业毛利率(%) 27.4 , 26.15 , 25.4 , 16.46 , 16.72 , 16.23 | 27.4 | 26.15 | 25.4 | 16.46 | 16.72 | 16.23 | 22.43 |
下游占款-被占(亿) 48.71 , 70.9 , 100.13 , 103.38 , 113.47 , 157.8 | 48.71 | 70.9 | 100.13 | 103.38 | 113.47 | 157.8 | 87.32 |
上游占款-占有(亿) 187.46 , 203.72 , 248.24 , 295.97 , 512.68 , 651.36 | 187.46 | 203.72 | 248.24 | 295.97 | 512.68 | 651.36 | 289.61 |
上下游净占款(亿) 138.75 , 132.82 , 148.11 , 192.6 , 399.21 , 493.56 | 138.75 | 132.82 | 148.11 | 192.6 | 399.21 | 493.56 | 202.3 |
上下游净占款占比(%) 20.39 , 18.09 , 10.18 , 11.63 , 22.77 , 50.85 | 20.39 | 18.09 | 10.18 | 11.63 | 22.77 | 50.85 | 16.11 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 16.79%
,近5
年毛利率年化增幅-13.07%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为16.11%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-13.07%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2001-01-05上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外收入(亿) 0.79 , 0.23 , 0.97 , 0.45 , 0.64 , 0.17 | 0.79 | 0.23 | 0.97 | 0.45 | 0.64 | 0.17 | 3.08 |
利润总额(亿) 122.6 , 117.32 , 291.51 , 195.41 , 200.1 , 104.62 | 122.6 | 117.32 | 291.51 | 195.41 | 200.1 | 104.62 | 926.94 |
营业外收入占比(%) 0.64 , 0.2 , 0.33 , 0.23 , 0.32 , 0.16 , 0.33 | 0.64 | 0.2 | 0.33 | 0.23 | 0.32 | 0.16 | 0.33 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.05 , 0.14 , 0.06 , 0.1 , 0.03 | 0.12 | 0.05 | 0.14 | 0.06 | 0.1 | 0.03 | 0.47 |
行业平均利润总额(亿) 18.36 , 15.69 , 37.35 , 25.36 , 25.19 , 13.48 | 18.36 | 15.69 | 37.35 | 25.36 | 25.19 | 13.48 | 121.95 |
行业营业外收入占比(%) 0.64 , 0.32 , 0.37 , 0.23 , 0.38 , 0.19 | 0.64 | 0.32 | 0.37 | 0.23 | 0.38 | 0.19 | 0.39 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.33%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-01-05上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 14.34 , 14.2 , 18.92 , 19.66 , 24.5 , 14.21 | 14.34 | 14.2 | 18.92 | 19.66 | 24.5 | 14.21 | 18.32 |
销售费用(亿) 27.83 , 29.39 , 10.52 , 11.53 , 13.46 , 7.33 | 27.83 | 29.39 | 10.52 | 11.53 | 13.46 | 7.33 | 18.55 |
营业收入(亿) 680.51 , 734.33 , 1455.38 , 1655.65 , 1753.61 , 970.67 , 1255.9 | 680.51 | 734.33 | 1455.38 | 1655.65 | 1753.61 | 970.67 | 1255.9 |
2费占营收比(%) 6.2 , 5.94 , 2.02 , 1.88 , 2.16 , 2.22 , 2.94 | 6.2 | 5.94 | 2.02 | 1.88 | 2.16 | 2.22 | 2.94 |
所在行业2费占营收比(%) 6.63 , 6.06 , 2.3 , 2.17 , 2.48 , 2.43 , 3.25 | 6.63 | 6.06 | 2.3 | 2.17 | 2.48 | 2.43 | 3.25 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 2.16%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(2.48%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-01-05上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 1.15 , 1.16 , 3.71 , 3.43 , 4.44 , 1.25 | 1.15 | 1.16 | 3.71 | 3.43 | 4.44 | 1.25 | 13.89 |
利润总额(亿) 122.6 , 117.32 , 291.51 , 195.41 , 200.1 , 104.62 | 122.6 | 117.32 | 291.51 | 195.41 | 200.1 | 104.62 | 926.94 |
营业外支出占比(%) 0.94 , 0.99 , 1.27 , 1.75 , 2.22 , 1.2 , 1.5 | 0.94 | 0.99 | 1.27 | 1.75 | 2.22 | 1.2 | 1.5 |
行业平均营业外支出(亿) 0.17 , 0.16 , 0.5 , 0.43 , 0.57 , 0.16 | 0.17 | 0.16 | 0.5 | 0.43 | 0.57 | 0.16 | 1.83 |
行业平均利润总额(亿) 18.36 , 15.69 , 37.35 , 25.36 , 25.19 , 13.48 | 18.36 | 15.69 | 37.35 | 25.36 | 25.19 | 13.48 | 121.95 |
行业营业外支出占比(%) 0.64 , 0.32 , 0.37 , 0.23 , 0.38 , 0.19 | 0.64 | 0.32 | 0.37 | 0.23 | 0.38 | 0.19 | 1.5 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.5%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-01-05上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 2.84 , 4.88 , 10.75 , 1.92 , 1.35 | 2.84 | 4.88 | 10.75 | 1.92 | 1.35 | 0.06 | 21.74 |
信用减值损失(亿) 0.22 , 1.16 , 1.85 , 0.65 , 0.43 | 0.22 | 1.16 | 1.85 | 0.65 | 0.43 | 3.94 | 4.31 |
减值损失合计增幅(%) 950.0 , 97.39 , 108.61 , -79.6 , -30.74 | 950.0 | 97.39 | 108.61 | -79.6 | -30.74 | 124.72 | 43.61(年化) |
营业利润(亿) 122.97 , 118.25 , 294.25 , 198.39 , 203.89 | 122.97 | 118.25 | 294.25 | 198.39 | 203.89 | 105.71 | 937.75 |
营业利润增幅(%) -23.55 , -3.84 , 148.84 , -32.58 , 2.77 | -23.55 | -3.84 | 148.84 | -32.58 | 2.77 | -48.15 | 4.86(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 2.49 , 5.11 , 4.28 , 1.29 , 0.87 | 2.49 | 5.11 | 4.28 | 1.29 | 0.87 | 3.78 | 2.78 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 2.78%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。