就 x翔股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-11-05上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 13.28 , 16.02 , 22.53 , 26.37 , 29.62 , 15.56 | 13.28 | 16.02 | 22.53 | 26.37 | 29.62 | 15.56 | 21.56 |
营收增幅(%) 10.95 , 20.6 , 40.6 , 17.05 , 12.36 , 11.46 | 10.95 | 20.6 | 40.6 | 17.05 | 12.36 | 11.46 | 19.86(年化) |
毛利率(%) 22.7 , 21.09 , 15.65 , 14.05 , 8.05 , 4.97 | 22.7 | 21.09 | 15.65 | 14.05 | 8.05 | 4.97 | 16.31 |
毛利率增幅(%) 3.56 , -7.09 , -25.79 , -10.22 , -42.7 , -38.26 | 3.56 | -7.09 | -25.79 | -10.22 | -42.7 | -38.26 | -18.15(年化) |
所在行业毛利率(%) 23.24 , 22.37 , 20.64 , 20.83 , 19.29 , 19.53 | 23.24 | 22.37 | 20.64 | 20.83 | 19.29 | 19.53 | 21.27 |
下游占款-被占(亿) 5.99 , 7.2 , 9.55 , 13.67 , 16.35 , 16.61 | 5.99 | 7.2 | 9.55 | 13.67 | 16.35 | 16.61 | 10.55 |
上游占款-占有(亿) 7.03 , 9.18 , 19.66 , 26.87 , 27.31 , 29.77 | 7.03 | 9.18 | 19.66 | 26.87 | 27.31 | 29.77 | 18.01 |
上下游净占款(亿) 1.04 , 1.98 , 10.11 , 13.21 , 10.96 , 13.16 | 1.04 | 1.98 | 10.11 | 13.21 | 10.96 | 13.16 | 7.46 |
上下游净占款占比(%) 7.83 , 12.37 , 44.86 , 50.09 , 36.99 , 84.59 | 7.83 | 12.37 | 44.86 | 50.09 | 36.99 | 84.59 | 34.6 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 8.05%
,近5
年毛利率年化增幅-18.15%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为34.6%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-18.15%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-11-05上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.03 , 0.08 , 0.05 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.08 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.16 |
利润总额(亿) 0.83 , 1.18 , 0.6 , 0.35 , -2.07 , -1.44 | 0.83 | 1.18 | 0.6 | 0.35 | -2.07 | -1.44 | 0.89 |
营业外收入占比(%) 0.0 , 2.78 , 14.01 , 14.53 , -0.14 , -0.04 , 17.98 | 0.0 | 2.78 | 14.01 | 14.53 | -0.14 | -0.04 | 17.98 |
行业平均营业外收入(亿) 0.03 , 0.03 , 0.05 , 0.03 , 0.06 , 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | 0.06 | 0.01 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外收入占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 0.82 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为17.98%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2021、2022
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-11-05上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.69 , 0.75 , 0.99 , 1.3 , 1.51 , 0.8 | 0.69 | 0.75 | 0.99 | 1.3 | 1.51 | 0.8 | 1.05 |
销售费用(亿) 0.48 , 0.44 , 0.49 , 0.62 , 0.69 , 0.33 | 0.48 | 0.44 | 0.49 | 0.62 | 0.69 | 0.33 | 0.54 |
营业收入(亿) 13.28 , 16.02 , 22.53 , 26.37 , 29.62 , 15.56 , 21.56 | 13.28 | 16.02 | 22.53 | 26.37 | 29.62 | 15.56 | 21.56 |
2费占营收比(%) 8.79 , 7.48 , 6.58 , 7.3 , 7.45 , 7.25 , 7.37 | 8.79 | 7.48 | 6.58 | 7.3 | 7.45 | 7.25 | 7.37 |
所在行业2费占营收比(%) 7.0 , 6.17 , 5.42 , 5.89 , 6.01 , 5.9 , 6.03 | 7.0 | 6.17 | 5.42 | 5.89 | 6.01 | 5.9 | 6.03 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 7.45%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.01%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-11-05上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.03 , 0.02 , 0.02 , 0.1 , 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.1 | 0.0 | 0.19 |
利润总额(亿) 0.83 , 1.18 , 0.6 , 0.35 , -2.07 , -1.44 | 0.83 | 1.18 | 0.6 | 0.35 | -2.07 | -1.44 | 0.89 |
营业外支出占比(%) 2.77 , 2.23 , 3.63 , 5.1 , -4.77 , -0.25 , 21.35 | 2.77 | 2.23 | 3.63 | 5.1 | -4.77 | -0.25 | 21.35 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.08 , 0.07 , 0.09 , 0.09 , 0.01 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.01 | 0.42 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外支出占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 1.73 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 21.35%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-11-05上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.04 , 0.04 , 0.15 , 0.1 , 0.44 | 0.04 | 0.04 | 0.15 | 0.1 | 0.44 | 0.18 | 0.77 |
信用减值损失(亿) 0.24 , 0.13 , 0.17 , 0.14 , 0.26 | 0.24 | 0.13 | 0.17 | 0.14 | 0.26 | 0.03 | 0.94 |
减值损失合计增幅(%) 300.0 , -39.29 , 88.24 , -25.0 , 191.67 | 300.0 | -39.29 | 88.24 | -25.0 | 191.67 | -70.0 | 58.49(年化) |
营业利润(亿) 0.85 , 1.17 , 0.53 , 0.32 , -1.98 | 0.85 | 1.17 | 0.53 | 0.32 | -1.98 | -1.43 | 0.89 |
营业利润增幅(%) 37.1 , 37.65 , -54.7 , -39.62 , -718.75 | 37.1 | 37.65 | -54.7 | -39.62 | -718.75 | 27.78 | -226.14(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 32.8 , 14.22 , 60.0 , 75.0 , -35.3 | 32.8 | 14.22 | 60.0 | 75.0 | -35.3 | -14.86 | 192.13 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 192.13%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。