就 x耐克 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-11-12上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 6.15 , 7.78 , 9.42 , 8.42 , 8.84 , 3.33 | 6.15 | 7.78 | 9.42 | 8.42 | 8.84 | 3.33 | 8.12 |
营收增幅(%) 34.72 , 26.47 , 21.06 , -10.55 , 4.92 , -15.35 | 34.72 | 26.47 | 21.06 | -10.55 | 4.92 | -15.35 | 14.12(年化) |
毛利率(%) 45.3 , 44.25 , 34.74 , 41.0 , 44.06 , 41.87 | 45.3 | 44.25 | 34.74 | 41.0 | 44.06 | 41.87 | 41.87 |
毛利率增幅(%) 8.14 , -2.32 , -21.49 , 18.02 , 7.46 , -4.97 | 8.14 | -2.32 | -21.49 | 18.02 | 7.46 | -4.97 | 1.01(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.5 , 43.31 , 41.36 , 40.24 , 42.97 , 43.09 | 42.5 | 43.31 | 41.36 | 40.24 | 42.97 | 43.09 | 42.08 |
下游占款-被占(亿) 3.21 , 5.33 , 6.25 , 5.72 , 5.21 , 4.81 | 3.21 | 5.33 | 6.25 | 5.72 | 5.21 | 4.81 | 5.14 |
上游占款-占有(亿) 1.87 , 2.8 , 3.81 , 3.08 , 3.45 , 2.6 | 1.87 | 2.8 | 3.81 | 3.08 | 3.45 | 2.6 | 3.0 |
上下游净占款(亿) -1.33 , -2.53 , -2.44 , -2.65 , -1.76 , -2.21 | -1.33 | -2.53 | -2.44 | -2.65 | -1.76 | -2.21 | -2.14 |
上下游净占款占比(%) -21.69 , -32.53 , -25.92 , -31.44 , -19.91 , -66.43 | -21.69 | -32.53 | -25.92 | -31.44 | -19.91 | -66.43 | -26.35 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 44.06%
,近5
年毛利率年化增幅1.01%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-26.35%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化1.01%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-11-12上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.02 |
利润总额(亿) 1.45 , 1.82 , 1.16 , 0.84 , 1.1 , 0.27 | 1.45 | 1.82 | 1.16 | 0.84 | 1.1 | 0.27 | 6.37 |
营业外收入占比(%) 0.34 , 0.18 , 0.22 , 0.72 , 1.03 , 13.69 , 0.31 | 0.34 | 0.18 | 0.22 | 0.72 | 1.03 | 13.69 | 0.31 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.14 , 0.06 , 0.06 , 0.05 , 0.03 | 0.09 | 0.14 | 0.06 | 0.06 | 0.05 | 0.03 | 0.4 |
行业平均利润总额(亿) 14.93 , 13.17 , 12.37 , 8.03 , 10.97 , 3.75 | 14.93 | 13.17 | 12.37 | 8.03 | 10.97 | 3.75 | 59.47 |
行业营业外收入占比(%) 0.59 , 1.04 , 0.52 , 0.71 , 0.46 , 0.71 | 0.59 | 1.04 | 0.52 | 0.71 | 0.46 | 0.71 | 0.67 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.31%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-11-12上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.26 , 0.29 , 0.32 , 0.41 , 0.51 , 0.25 | 0.26 | 0.29 | 0.32 | 0.41 | 0.51 | 0.25 | 0.36 |
销售费用(亿) 0.84 , 1.02 , 1.3 , 1.48 , 1.62 , 0.71 | 0.84 | 1.02 | 1.3 | 1.48 | 1.62 | 0.71 | 1.25 |
营业收入(亿) 6.15 , 7.78 , 9.42 , 8.42 , 8.84 , 3.33 , 8.12 | 6.15 | 7.78 | 9.42 | 8.42 | 8.84 | 3.33 | 8.12 |
2费占营收比(%) 17.85 , 16.87 , 17.22 , 22.5 , 24.16 , 28.91 , 19.83 | 17.85 | 16.87 | 17.22 | 22.5 | 24.16 | 28.91 | 19.83 |
所在行业2费占营收比(%) 16.21 , 15.38 , 14.32 , 16.46 , 16.84 , 17.62 , 15.87 | 16.21 | 15.38 | 14.32 | 16.46 | 16.84 | 17.62 | 15.87 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 24.16%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(16.84%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-11-12上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 1.45 , 1.82 , 1.16 , 0.84 , 1.1 , 0.27 | 1.45 | 1.82 | 1.16 | 0.84 | 1.1 | 0.27 | 6.37 |
营业外支出占比(%) 0.27 , 0.2 , 0.53 , 0.37 , 0.32 , 0.97 , 0.16 | 0.27 | 0.2 | 0.53 | 0.37 | 0.32 | 0.97 | 0.16 |
行业平均营业外支出(亿) 0.03 , 0.04 , 0.07 , 0.03 , 0.06 , 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.07 | 0.03 | 0.06 | 0.01 | 0.23 |
行业平均利润总额(亿) 14.93 , 13.17 , 12.37 , 8.03 , 10.97 , 3.75 | 14.93 | 13.17 | 12.37 | 8.03 | 10.97 | 3.75 | 59.47 |
行业营业外支出占比(%) 0.59 , 1.04 , 0.52 , 0.71 , 0.46 , 0.71 | 0.59 | 1.04 | 0.52 | 0.71 | 0.46 | 0.71 | 0.39 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.16%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-11-12上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.05 , 0.04 , 0.1 , 0.09 , 0.16 | 0.05 | 0.04 | 0.1 | 0.09 | 0.16 | 0.09 | 0.44 |
信用减值损失(亿) 0.09 , 0.1 , 0.3 , 0.49 , 0.27 | 0.09 | 0.1 | 0.3 | 0.49 | 0.27 | -0.01 | 1.25 |
减值损失合计增幅(%) 16.67 , 0.0 , 185.71 , 45.0 , -25.86 | 16.67 | 0.0 | 185.71 | 45.0 | -25.86 | -81.4 | 29.08(年化) |
营业利润(亿) 1.45 , 1.82 , 1.16 , 0.84 , 1.1 | 1.45 | 1.82 | 1.16 | 0.84 | 1.1 | 0.24 | 6.37 |
营业利润增幅(%) 107.14 , 25.52 , -36.26 , -27.59 , 30.95 | 107.14 | 25.52 | -36.26 | -27.59 | 30.95 | -78.18 | 9.46(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 10.01 , 7.58 , 34.49 , 69.76 , 38.56 | 10.01 | 7.58 | 34.49 | 69.76 | 38.56 | 35.66 | 26.53 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 26.53%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。