就 x丹科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-04-22上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 8.78 , 10.27 , 14.38 , 15.35 , 14.18 , 7.37 | 8.78 | 10.27 | 14.38 | 15.35 | 14.18 | 7.37 | 12.59 |
营收增幅(%) 9.49 , 16.99 , 40.02 , 6.69 , -7.59 , 2.25 | 9.49 | 16.99 | 40.02 | 6.69 | -7.59 | 2.25 | 12.08(年化) |
毛利率(%) 34.2 , 27.42 , 19.44 , 20.87 , 18.9 , 19.2 | 34.2 | 27.42 | 19.44 | 20.87 | 18.9 | 19.2 | 24.17 |
毛利率增幅(%) 11.44 , -19.82 , -29.1 , 7.36 , -9.44 , 1.59 | 11.44 | -19.82 | -29.1 | 7.36 | -9.44 | 1.59 | -9.24(年化) |
所在行业毛利率(%) 30.67 , 27.52 , 25.79 , 26.07 , 20.8 , 25.21 | 30.67 | 27.52 | 25.79 | 26.07 | 20.8 | 25.21 | 26.17 |
下游占款-被占(亿) 0.59 , 0.72 , 1.08 , 1.53 , 1.3 , 1.34 | 0.59 | 0.72 | 1.08 | 1.53 | 1.3 | 1.34 | 1.04 |
上游占款-占有(亿) 0.96 , 2.03 , 2.58 , 2.03 , 2.56 , 1.52 | 0.96 | 2.03 | 2.58 | 2.03 | 2.56 | 1.52 | 2.03 |
上下游净占款(亿) 0.36 , 1.3 , 1.49 , 0.5 , 1.26 , 0.19 | 0.36 | 1.3 | 1.49 | 0.5 | 1.26 | 0.19 | 0.98 |
上下游净占款占比(%) 4.16 , 12.67 , 10.36 , 3.26 , 8.89 , 2.54 | 4.16 | 12.67 | 10.36 | 3.26 | 8.89 | 2.54 | 7.78 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 18.9%
,近5
年毛利率年化增幅-9.24%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为7.78%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-9.24%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-04-22上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.04 |
利润总额(亿) 1.21 , 1.29 , 1.4 , 1.28 , 0.77 , 0.63 | 1.21 | 1.29 | 1.4 | 1.28 | 0.77 | 0.63 | 5.95 |
营业外收入占比(%) 0.14 , 0.1 , 0.79 , 0.43 , 2.5 , 0.36 , 0.67 | 0.14 | 0.1 | 0.79 | 0.43 | 2.5 | 0.36 | 0.67 |
行业平均营业外收入(亿) 0.28 , 0.05 , 0.05 , 0.07 , 0.06 , 0.05 | 0.28 | 0.05 | 0.05 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.51 |
行业平均利润总额(亿) 5.71 , 5.2 , 5.85 , 7.28 , 4.18 , 3.49 | 5.71 | 5.2 | 5.85 | 7.28 | 4.18 | 3.49 | 28.22 |
行业营业外收入占比(%) 4.92 , 1.0 , 0.8 , 1.03 , 1.32 , 1.43 | 4.92 | 1.0 | 0.8 | 1.03 | 1.32 | 1.43 | 1.81 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.67%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-04-22上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.64 , 0.84 , 0.75 , 0.79 , 0.6 , 0.31 | 0.64 | 0.84 | 0.75 | 0.79 | 0.6 | 0.31 | 0.72 |
销售费用(亿) 0.61 , 0.18 , 0.17 , 0.21 , 0.23 , 0.12 | 0.61 | 0.18 | 0.17 | 0.21 | 0.23 | 0.12 | 0.28 |
营业收入(亿) 8.78 , 10.27 , 14.38 , 15.35 , 14.18 , 7.37 , 12.59 | 8.78 | 10.27 | 14.38 | 15.35 | 14.18 | 7.37 | 12.59 |
2费占营收比(%) 14.23 , 9.93 , 6.4 , 6.52 , 5.85 , 5.9 , 7.94 | 14.23 | 9.93 | 6.4 | 6.52 | 5.85 | 5.9 | 7.94 |
所在行业2费占营收比(%) 13.18 , 9.88 , 8.24 , 7.34 , 7.96 , 7.64 , 8.76 | 13.18 | 9.88 | 8.24 | 7.34 | 7.96 | 7.64 | 8.76 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 5.85%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(7.96%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-04-22上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.06 , 0.1 , 0.01 , 0.03 , 0.04 , 0.01 | 0.06 | 0.1 | 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.01 | 0.24 |
利润总额(亿) 1.21 , 1.29 , 1.4 , 1.28 , 0.77 , 0.63 | 1.21 | 1.29 | 1.4 | 1.28 | 0.77 | 0.63 | 5.95 |
营业外支出占比(%) 4.93 , 7.95 , 0.36 , 2.36 , 5.53 , 1.12 , 4.03 | 4.93 | 7.95 | 0.36 | 2.36 | 5.53 | 1.12 | 4.03 |
行业平均营业外支出(亿) 0.14 , 0.1 , 0.09 , 0.09 , 0.1 , 0.07 | 0.14 | 0.1 | 0.09 | 0.09 | 0.1 | 0.07 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) 5.71 , 5.2 , 5.85 , 7.28 , 4.18 , 3.49 | 5.71 | 5.2 | 5.85 | 7.28 | 4.18 | 3.49 | 28.22 |
行业营业外支出占比(%) 4.92 , 1.0 , 0.8 , 1.03 , 1.32 , 1.43 | 4.92 | 1.0 | 0.8 | 1.03 | 1.32 | 1.43 | 1.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 4.03%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-04-22上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.17 , 0.44 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.17 | 0.44 | 0.0 | 0.61 |
信用减值损失(亿) 0.0 , 0.02 , 0.03 , 0.02 , 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | -0.0 | 0.08 |
减值损失合计增幅(%) -100.0 , 0 , 50.0 , 533.33 , 136.84 | -100.0 | 0 | 50.0 | 533.33 | 136.84 | -100.0 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) 1.27 , 1.39 , 1.39 , 1.3 , 0.79 | 1.27 | 1.39 | 1.39 | 1.3 | 0.79 | 0.64 | 6.14 |
营业利润增幅(%) 38.04 , 9.45 , 0.0 , -6.47 , -39.23 | 38.04 | 9.45 | 0.0 | -6.47 | -39.23 | -18.99 | -3.0(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 0.24 , 1.16 , 1.91 , 14.8 , 56.46 | 0.24 | 1.16 | 1.91 | 14.8 | 56.46 | -0.4 | 11.24 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 11.24%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。