就 x大国创 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2016-07-08上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 15.7 , 15.12 , 17.2 , 24.0 , 25.15 , 6.58 | 15.7 | 15.12 | 17.2 | 24.0 | 25.15 | 6.58 | 19.43 |
营收增幅(%) 59.83 , -3.67 , 13.74 , 39.56 , 4.78 , -41.07 | 59.83 | -3.67 | 13.74 | 39.56 | 4.78 | -41.07 | 20.69(年化) |
毛利率(%) 29.66 , 31.76 , 37.32 , 26.04 , 24.38 , 40.48 | 29.66 | 31.76 | 37.32 | 26.04 | 24.38 | 40.48 | 29.83 |
毛利率增幅(%) -8.4 , 7.08 , 17.51 , -30.23 , -6.37 , 66.04 | -8.4 | 7.08 | 17.51 | -30.23 | -6.37 | 66.04 | -5.52(年化) |
所在行业毛利率(%) 18.72 , 27.89 , 28.13 , 26.1 , 24.68 , 22.38 | 18.72 | 27.89 | 28.13 | 26.1 | 24.68 | 22.38 | 25.1 |
下游占款-被占(亿) 4.96 , 3.88 , 6.54 , 9.79 , 12.2 , 10.01 | 4.96 | 3.88 | 6.54 | 9.79 | 12.2 | 10.01 | 7.47 |
上游占款-占有(亿) 3.25 , 4.2 , 6.58 , 9.25 , 9.41 , 7.44 | 3.25 | 4.2 | 6.58 | 9.25 | 9.41 | 7.44 | 6.54 |
上下游净占款(亿) -1.71 , 0.32 , 0.04 , -0.54 , -2.79 , -2.57 | -1.71 | 0.32 | 0.04 | -0.54 | -2.79 | -2.57 | -0.94 |
上下游净占款占比(%) -10.87 , 2.1 , 0.25 , -2.27 , -11.09 , -39.03 | -10.87 | 2.1 | 0.25 | -2.27 | -11.09 | -39.03 | -4.84 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 24.38%
,近5
年毛利率年化增幅-5.52%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-4.84%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-5.52%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-07-08上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) 1.34 , 0.5 , 1.07 , -0.76 , -3.61 , -0.41 | 1.34 | 0.5 | 1.07 | -0.76 | -3.61 | -0.41 | -1.46 |
营业外收入占比(%) 0.0 , 0.0 , 2.14 , -0.0 , -0.02 , -0.23 , -1.37 | 0.0 | 0.0 | 2.14 | -0.0 | -0.02 | -0.23 | -1.37 |
行业平均营业外收入(亿) 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.05 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.01 | 0.13 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 1.07 , 1.1 , 0.65 , 0.53 , 0.01 | 1.48 | 1.07 | 1.1 | 0.65 | 0.53 | 0.01 | 4.83 |
行业营业外收入占比(%) 1.08 , 1.78 , 2.06 , 3.44 , 10.26 , 51.8 | 1.08 | 1.78 | 2.06 | 3.44 | 10.26 | 51.8 | 2.69 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.37%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-07-08上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.92 , 0.89 , 1.23 , 1.58 , 1.58 , 0.7 | 0.92 | 0.89 | 1.23 | 1.58 | 1.58 | 0.7 | 1.24 |
销售费用(亿) 0.88 , 0.95 , 1.57 , 1.74 , 1.89 , 0.82 | 0.88 | 0.95 | 1.57 | 1.74 | 1.89 | 0.82 | 1.41 |
营业收入(亿) 15.7 , 15.12 , 17.2 , 24.0 , 25.15 , 6.58 , 19.43 | 15.7 | 15.12 | 17.2 | 24.0 | 25.15 | 6.58 | 19.43 |
2费占营收比(%) 11.49 , 12.15 , 16.32 , 13.84 , 13.8 , 22.96 , 13.64 | 11.49 | 12.15 | 16.32 | 13.84 | 13.8 | 22.96 | 13.64 |
所在行业2费占营收比(%) 8.87 , 12.59 , 12.65 , 12.15 , 11.97 , 12.16 , 11.6 | 8.87 | 12.59 | 12.65 | 12.15 | 11.97 | 12.16 | 11.6 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 13.8%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(11.97%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-07-08上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.03 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 |
利润总额(亿) 1.34 , 0.5 , 1.07 , -0.76 , -3.61 , -0.41 | 1.34 | 0.5 | 1.07 | -0.76 | -3.61 | -0.41 | -1.46 |
营业外支出占比(%) 0.0 , 2.59 , 2.49 , -0.36 , -0.08 , -0.28 , -2.74 | 0.0 | 2.59 | 2.49 | -0.36 | -0.08 | -0.28 | -2.74 |
行业平均营业外支出(亿) 0.07 , 0.05 , 0.09 , 0.09 , 0.02 , 0.0 | 0.07 | 0.05 | 0.09 | 0.09 | 0.02 | 0.0 | 0.32 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 1.07 , 1.1 , 0.65 , 0.53 , 0.01 | 1.48 | 1.07 | 1.1 | 0.65 | 0.53 | 0.01 | 4.83 |
行业营业外支出占比(%) 1.08 , 1.78 , 2.06 , 3.44 , 10.26 , 51.8 | 1.08 | 1.78 | 2.06 | 3.44 | 10.26 | 51.8 | 6.63 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -2.74%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-07-08上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.02 , 2.11 , 0.03 , 0.29 , 2.95 | 0.02 | 2.11 | 0.03 | 0.29 | 2.95 | 0.0 | 5.4 |
信用减值损失(亿) 0.2 , 0.28 , 0.44 , 0.85 , 0.89 | 0.2 | 0.28 | 0.44 | 0.85 | 0.89 | 0.43 | 2.66 |
减值损失合计增幅(%) 144.44 , 986.36 , -80.33 , 142.55 , 236.84 | 144.44 | 986.36 | -80.33 | 142.55 | 236.84 | -88.8 | 111.85(年化) |
营业利润(亿) 1.34 , 0.51 , 1.08 , -0.76 , -3.61 | 1.34 | 0.51 | 1.08 | -0.76 | -3.61 | -0.41 | -1.44 |
营业利润增幅(%) 173.47 , -61.94 , 111.76 , -170.37 , -375.0 | 173.47 | -61.94 | 111.76 | -170.37 | -375.0 | 88.64 | 33.66(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 16.59 , 468.94 , 42.82 , -150.2 , -106.42 | 16.59 | 468.94 | 42.82 | -150.2 | -106.42 | -104.45 | -559.72 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有3
年,
即2020、2022、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -559.72%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。