就 x宏股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2016-04-19上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 1.91 , 2.09 , 4.13 , 3.88 , 4.41 , 2.38 | 1.91 | 2.09 | 4.13 | 3.88 | 4.41 | 2.38 | 3.28 |
营收增幅(%) -16.55 , 9.35 , 97.61 , -6.28 , 13.87 , 8.95 | -16.55 | 9.35 | 97.61 | -6.28 | 13.87 | 8.95 | 13.99(年化) |
毛利率(%) 63.28 , 63.45 , 53.81 , 55.72 , 60.14 , 60.43 | 63.28 | 63.45 | 53.81 | 55.72 | 60.14 | 60.43 | 59.28 |
毛利率增幅(%) 0.54 , 0.27 , -15.19 , 3.55 , 7.93 , 0.48 | 0.54 | 0.27 | -15.19 | 3.55 | 7.93 | 0.48 | -0.91(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.19 , 24.44 , 23.45 , 23.54 , 24.02 , 22.76 | 26.19 | 24.44 | 23.45 | 23.54 | 24.02 | 22.76 | 24.33 |
下游占款-被占(亿) 0.22 , 0.37 , 0.96 , 1.04 , 1.41 , 1.51 | 0.22 | 0.37 | 0.96 | 1.04 | 1.41 | 1.51 | 0.8 |
上游占款-占有(亿) 0.2 , 0.51 , 0.89 , 0.66 , 0.5 , 0.5 | 0.2 | 0.51 | 0.89 | 0.66 | 0.5 | 0.5 | 0.55 |
上下游净占款(亿) -0.02 , 0.14 , -0.07 , -0.38 , -0.91 , -1.01 | -0.02 | 0.14 | -0.07 | -0.38 | -0.91 | -1.01 | -0.25 |
上下游净占款占比(%) -0.8 , 6.63 , -1.73 , -9.8 , -20.6 , -42.47 | -0.8 | 6.63 | -1.73 | -9.8 | -20.6 | -42.47 | -7.62 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 60.14%
,近5
年毛利率年化增幅-0.91%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-7.62%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-0.91%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-04-19上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.04 |
利润总额(亿) 0.74 , 0.35 , 0.64 , 0.51 , 0.4 , 0.42 | 0.74 | 0.35 | 0.64 | 0.51 | 0.4 | 0.42 | 2.64 |
营业外收入占比(%) 2.02 , 0.74 , 0.94 , 1.09 , 1.64 , 0.0 , 1.52 | 2.02 | 0.74 | 0.94 | 1.09 | 1.64 | 0.0 | 1.52 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.05 , 0.04 , 0.06 , 0.04 , 0.02 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | 0.04 | 0.02 | 0.23 |
行业平均利润总额(亿) 2.41 , 1.83 , 1.7 , 1.12 , -0.53 , 0.91 | 2.41 | 1.83 | 1.7 | 1.12 | -0.53 | 0.91 | 6.53 |
行业营业外收入占比(%) 1.79 , 2.46 , 2.21 , 5.17 , -6.91 , 1.79 | 1.79 | 2.46 | 2.21 | 5.17 | -6.91 | 1.79 | 3.52 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.52%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-04-19上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.37 , 0.36 , 0.45 , 0.41 , 0.6 , 0.31 | 0.37 | 0.36 | 0.45 | 0.41 | 0.6 | 0.31 | 0.44 |
销售费用(亿) 0.2 , 0.17 , 0.3 , 0.24 , 0.41 , 0.25 | 0.2 | 0.17 | 0.3 | 0.24 | 0.41 | 0.25 | 0.26 |
营业收入(亿) 1.91 , 2.09 , 4.13 , 3.88 , 4.41 , 2.38 , 3.28 | 1.91 | 2.09 | 4.13 | 3.88 | 4.41 | 2.38 | 3.28 |
2费占营收比(%) 29.77 , 25.45 , 18.04 , 16.76 , 22.8 , 23.89 , 21.34 | 29.77 | 25.45 | 18.04 | 16.76 | 22.8 | 23.89 | 21.34 |
所在行业2费占营收比(%) 12.67 , 11.26 , 10.66 , 11.4 , 11.85 , 10.89 , 11.54 | 12.67 | 11.26 | 10.66 | 11.4 | 11.85 | 10.89 | 11.54 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 22.8%
,
显著高于同行平均水平(11.85%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-04-19上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 0.74 , 0.35 , 0.64 , 0.51 , 0.4 , 0.42 | 0.74 | 0.35 | 0.64 | 0.51 | 0.4 | 0.42 | 2.64 |
营业外支出占比(%) 0.26 , 0.01 , 0.13 , 1.22 , 0.0 , 0.1 , 0.38 | 0.26 | 0.01 | 0.13 | 1.22 | 0.0 | 0.1 | 0.38 |
行业平均营业外支出(亿) 0.04 , 0.07 , 0.05 , 0.22 , 0.09 , 0.01 | 0.04 | 0.07 | 0.05 | 0.22 | 0.09 | 0.01 | 0.47 |
行业平均利润总额(亿) 2.41 , 1.83 , 1.7 , 1.12 , -0.53 , 0.91 | 2.41 | 1.83 | 1.7 | 1.12 | -0.53 | 0.91 | 6.53 |
行业营业外支出占比(%) 1.79 , 2.46 , 2.21 , 5.17 , -6.91 , 1.79 | 1.79 | 2.46 | 2.21 | 5.17 | -6.91 | 1.79 | 7.2 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.38%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-04-19上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.01 , 0.03 , 0.02 , 0.09 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.09 | -0.01 | 0.16 |
信用减值损失(亿) 0.16 , -0.02 , 0.01 , 0.01 , -0.01 | 0.16 | -0.02 | 0.01 | 0.01 | -0.01 | 0.01 | 0.15 |
减值损失合计增幅(%) 750.0 , -105.88 , 500.0 , -25.0 , 166.67 | 750.0 | -105.88 | 500.0 | -25.0 | 166.67 | -100.0 | -243.09(年化) |
营业利润(亿) 0.73 , 0.34 , 0.64 , 0.51 , 0.39 | 0.73 | 0.34 | 0.64 | 0.51 | 0.39 | 0.42 | 2.61 |
营业利润增幅(%) 297.3 , -53.42 , 88.24 , -20.31 , -23.53 | 297.3 | -53.42 | 88.24 | -20.31 | -23.53 | 7.69 | 16.25(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 22.67 , -2.97 , 5.92 , 5.62 , 20.26 | 22.67 | -2.97 | 5.92 | 5.62 | 20.26 | 0.86 | 11.88 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 11.88%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。