就 x海华腾 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2016-03-22上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 3.2 , 4.01 , 5.12 , 4.47 , 3.26 , 1.48 | 3.2 | 4.01 | 5.12 | 4.47 | 3.26 | 1.48 | 4.01 |
营收增幅(%) -20.34 , 25.18 , 27.75 , -12.7 , -27.07 , -0.71 | -20.34 | 25.18 | 27.75 | -12.7 | -27.07 | -0.71 | -4.1(年化) |
毛利率(%) 34.89 , 31.72 , 32.71 , 40.18 , 39.01 , 39.23 | 34.89 | 31.72 | 32.71 | 40.18 | 39.01 | 39.23 | 35.7 |
毛利率增幅(%) -6.84 , -9.09 , 3.12 , 22.84 , -2.91 , 0.56 | -6.84 | -9.09 | 3.12 | 22.84 | -2.91 | 0.56 | 0.82(年化) |
所在行业毛利率(%) 29.84 , 35.15 , 33.08 , 32.12 , 32.43 , 31.57 | 29.84 | 35.15 | 33.08 | 32.12 | 32.43 | 31.57 | 32.52 |
下游占款-被占(亿) 2.42 , 2.08 , 1.97 , 1.98 , 1.88 , 2.09 | 2.42 | 2.08 | 1.97 | 1.98 | 1.88 | 2.09 | 2.07 |
上游占款-占有(亿) 2.52 , 3.85 , 2.48 , 1.94 , 1.41 , 1.26 | 2.52 | 3.85 | 2.48 | 1.94 | 1.41 | 1.26 | 2.44 |
上下游净占款(亿) 0.1 , 1.76 , 0.51 , -0.03 , -0.46 , -0.83 | 0.1 | 1.76 | 0.51 | -0.03 | -0.46 | -0.83 | 0.38 |
上下游净占款占比(%) 3.11 , 44.01 , 9.99 , -0.71 , -14.18 , -56.28 | 3.11 | 44.01 | 9.99 | -0.71 | -14.18 | -56.28 | 9.48 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 39.01%
,近5
年毛利率年化增幅0.82%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为9.48%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化0.82%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-03-22上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.02 |
利润总额(亿) -1.69 , 0.63 , 0.78 , 0.94 , 0.26 , 0.18 | -1.69 | 0.63 | 0.78 | 0.94 | 0.26 | 0.18 | 0.92 |
营业外收入占比(%) -0.34 , 1.06 , 0.0 , 0.51 , 1.31 , 4.84 , 2.17 | -0.34 | 1.06 | 0.0 | 0.51 | 1.31 | 4.84 | 2.17 |
行业平均营业外收入(亿) 0.05 , 0.04 , 0.05 , 0.03 , 0.03 , 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 0.35 , 2.03 , 4.07 , 4.41 , 3.91 , 1.94 | 0.35 | 2.03 | 4.07 | 4.41 | 3.91 | 1.94 | 14.77 |
行业营业外收入占比(%) 13.34 , 1.96 , 1.14 , 0.71 , 0.79 , 1.91 | 13.34 | 1.96 | 1.14 | 0.71 | 0.79 | 1.91 | 1.35 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.17%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-03-22上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.33 , 0.25 , 0.26 , 0.26 , 0.28 , 0.13 | 0.33 | 0.25 | 0.26 | 0.26 | 0.28 | 0.13 | 0.28 |
销售费用(亿) 0.44 , 0.33 , 0.34 , 0.4 , 0.42 , 0.19 | 0.44 | 0.33 | 0.34 | 0.4 | 0.42 | 0.19 | 0.39 |
营业收入(亿) 3.2 , 4.01 , 5.12 , 4.47 , 3.26 , 1.48 , 4.01 | 3.2 | 4.01 | 5.12 | 4.47 | 3.26 | 1.48 | 4.01 |
2费占营收比(%) 24.14 , 14.61 , 11.78 , 14.73 , 21.51 , 21.69 , 16.71 | 24.14 | 14.61 | 11.78 | 14.73 | 21.51 | 21.69 | 16.71 |
所在行业2费占营收比(%) 14.38 , 14.04 , 12.58 , 11.66 , 12.47 , 11.52 , 12.72 | 14.38 | 14.04 | 12.58 | 11.66 | 12.47 | 11.52 | 12.72 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 21.51%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(12.47%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-03-22上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) -1.69 , 0.63 , 0.78 , 0.94 , 0.26 , 0.18 | -1.69 | 0.63 | 0.78 | 0.94 | 0.26 | 0.18 | 0.92 |
营业外支出占比(%) -0.92 , 0.05 , 0.06 , 0.04 , 3.78 , 0.29 , 3.26 | -0.92 | 0.05 | 0.06 | 0.04 | 3.78 | 0.29 | 3.26 |
行业平均营业外支出(亿) 0.51 , 0.07 , 0.06 , 0.04 , 0.03 , 0.02 | 0.51 | 0.07 | 0.06 | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.71 |
行业平均利润总额(亿) 0.35 , 2.03 , 4.07 , 4.41 , 3.91 , 1.94 | 0.35 | 2.03 | 4.07 | 4.41 | 3.91 | 1.94 | 14.77 |
行业营业外支出占比(%) 13.34 , 1.96 , 1.14 , 0.71 , 0.79 , 1.91 | 13.34 | 1.96 | 1.14 | 0.71 | 0.79 | 1.91 | 4.81 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 3.26%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-03-22上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.43 , 0.01 , 0.03 , 0.09 , 0.05 | 0.43 | 0.01 | 0.03 | 0.09 | 0.05 | 0.0 | 0.61 |
信用减值损失(亿) 0.56 , -0.07 , 0.05 , -0.21 , 0.02 | 0.56 | -0.07 | 0.05 | -0.21 | 0.02 | 0.0 | 0.35 |
减值损失合计增幅(%) 371.43 , -106.06 , 233.33 , -250.0 , 158.33 | 371.43 | -106.06 | 233.33 | -250.0 | 158.33 | -100.0 | 29.84(年化) |
营业利润(亿) -1.68 , 0.62 , 0.78 , 0.93 , 0.27 | -1.68 | 0.62 | 0.78 | 0.93 | 0.27 | 0.17 | 0.92 |
营业利润增幅(%) -772.0 , 136.9 , 25.81 , 19.23 , -70.97 | -772.0 | 136.9 | 25.81 | 19.23 | -70.97 | -37.04 | -247.29(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -58.71 , -10.2 , 9.86 , -12.83 , 25.83 | -58.71 | -10.2 | 9.86 | -12.83 | 25.83 | 0.5 | 104.35 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 104.35%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。