就 x天诚信 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2014-06-26上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 9.4 , 8.98 , 7.79 , 8.68 , 7.39 , 3.3 | 9.4 | 8.98 | 7.79 | 8.68 | 7.39 | 3.3 | 8.45 |
营收增幅(%) -12.33 , -4.38 , -13.26 , 11.34 , -14.88 , 0.3 | -12.33 | -4.38 | -13.26 | 11.34 | -14.88 | 0.3 | -7.18(年化) |
毛利率(%) 38.37 , 39.82 , 40.14 , 32.98 , 32.9 , 37.64 | 38.37 | 39.82 | 40.14 | 32.98 | 32.9 | 37.64 | 36.84 |
毛利率增幅(%) 2.02 , 3.78 , 0.8 , -17.84 , -0.24 , 14.41 | 2.02 | 3.78 | 0.8 | -17.84 | -0.24 | 14.41 | -2.64(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.19 , 24.44 , 23.45 , 23.54 , 24.02 , 22.76 | 26.19 | 24.44 | 23.45 | 23.54 | 24.02 | 22.76 | 24.33 |
下游占款-被占(亿) 1.43 , 1.28 , 1.31 , 1.6 , 1.29 , 1.49 | 1.43 | 1.28 | 1.31 | 1.6 | 1.29 | 1.49 | 1.38 |
上游占款-占有(亿) 1.07 , 0.84 , 1.28 , 0.84 , 1.35 , 1.26 | 1.07 | 0.84 | 1.28 | 0.84 | 1.35 | 1.26 | 1.08 |
上下游净占款(亿) -0.36 , -0.45 , -0.02 , -0.76 , 0.06 , -0.22 | -0.36 | -0.45 | -0.02 | -0.76 | 0.06 | -0.22 | -0.31 |
上下游净占款占比(%) -3.86 , -4.98 , -0.32 , -8.78 , 0.83 , -6.78 | -3.86 | -4.98 | -0.32 | -8.78 | 0.83 | -6.78 | -3.67 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 32.9%
,近5
年毛利率年化增幅-2.64%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-3.67%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-2.64%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-06-26上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外收入(亿) 0.16 , 0.08 , 0.06 , 0.04 , 0.06 , 0.08 | 0.16 | 0.08 | 0.06 | 0.04 | 0.06 | 0.08 | 0.4 |
利润总额(亿) 0.98 , 0.7 , -0.63 , -0.99 , -1.68 , -0.15 | 0.98 | 0.7 | -0.63 | -0.99 | -1.68 | -0.15 | -1.62 |
营业外收入占比(%) 16.4 , 11.79 , -9.06 , -4.38 , -3.31 , -51.06 , -24.69 | 16.4 | 11.79 | -9.06 | -4.38 | -3.31 | -51.06 | -24.69 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.05 , 0.04 , 0.06 , 0.04 , 0.02 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | 0.04 | 0.02 | 0.23 |
行业平均利润总额(亿) 2.41 , 1.83 , 1.7 , 1.12 , -0.53 , 0.91 | 2.41 | 1.83 | 1.7 | 1.12 | -0.53 | 0.91 | 6.53 |
行业营业外收入占比(%) 1.79 , 2.46 , 2.21 , 5.17 , -6.91 , 1.79 | 1.79 | 2.46 | 2.21 | 5.17 | -6.91 | 1.79 | 3.52 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-24.69%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2019、2020
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2014-06-26上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 1.19 , 1.26 , 1.96 , 1.89 , 2.41 , 0.73 | 1.19 | 1.26 | 1.96 | 1.89 | 2.41 | 0.73 | 1.74 |
销售费用(亿) 1.11 , 1.03 , 1.09 , 1.03 , 1.02 , 0.47 | 1.11 | 1.03 | 1.09 | 1.03 | 1.02 | 0.47 | 1.06 |
营业收入(亿) 9.4 , 8.98 , 7.79 , 8.68 , 7.39 , 3.3 , 8.45 | 9.4 | 8.98 | 7.79 | 8.68 | 7.39 | 3.3 | 8.45 |
2费占营收比(%) 24.43 , 25.46 , 39.13 , 33.57 , 46.44 , 36.27 , 33.14 | 24.43 | 25.46 | 39.13 | 33.57 | 46.44 | 36.27 | 33.14 |
所在行业2费占营收比(%) 12.67 , 11.26 , 10.66 , 11.4 , 11.85 , 10.89 , 11.54 | 12.67 | 11.26 | 10.66 | 11.4 | 11.85 | 10.89 | 11.54 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 46.44%
,
明显高于近5年
年均占比(33.14%),同时显著高于同行平均水平(11.85%),
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2014-06-26上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
利润总额(亿) 0.98 , 0.7 , -0.63 , -0.99 , -1.68 , -0.15 | 0.98 | 0.7 | -0.63 | -0.99 | -1.68 | -0.15 | -1.62 |
营业外支出占比(%) 0.3 , 0.33 , -1.51 , -0.21 , -0.71 , -3.67 , -1.23 | 0.3 | 0.33 | -1.51 | -0.21 | -0.71 | -3.67 | -1.23 |
行业平均营业外支出(亿) 0.04 , 0.07 , 0.05 , 0.22 , 0.09 , 0.01 | 0.04 | 0.07 | 0.05 | 0.22 | 0.09 | 0.01 | 0.47 |
行业平均利润总额(亿) 2.41 , 1.83 , 1.7 , 1.12 , -0.53 , 0.91 | 2.41 | 1.83 | 1.7 | 1.12 | -0.53 | 0.91 | 6.53 |
行业营业外支出占比(%) 1.79 , 2.46 , 2.21 , 5.17 , -6.91 , 1.79 | 1.79 | 2.46 | 2.21 | 5.17 | -6.91 | 1.79 | 7.2 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -1.23%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-06-26上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.04 , 0.09 , 0.17 , 0.32 , 0.31 | 0.04 | 0.09 | 0.17 | 0.32 | 0.31 | 0.0 | 0.93 |
信用减值损失(亿) 0.02 , -0.0 , 0.01 , 0.02 , -0.01 | 0.02 | -0.0 | 0.01 | 0.02 | -0.01 | 0.0 | 0.04 |
减值损失合计增幅(%) -53.85 , 50.0 , 100.0 , 88.89 , -11.76 | -53.85 | 50.0 | 100.0 | 88.89 | -11.76 | -100.0 | 18.2(年化) |
营业利润(亿) 0.82 , 0.62 , -0.68 , -1.04 , -1.72 | 0.82 | 0.62 | -0.68 | -1.04 | -1.72 | -0.22 | -2.0 |
营业利润增幅(%) -39.26 , -24.39 , -209.68 , -52.94 , -65.38 | -39.26 | -24.39 | -209.68 | -52.94 | -65.38 | 87.21 | -160.65(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 8.12 , 13.81 , -27.16 , -32.98 , -17.41 | 8.12 | 13.81 | -27.16 | -32.98 | -17.41 | -1.33 | -48.5 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -48.5%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。