就 x方数科 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2012-08-01上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 4.52 , 1.98 , 5.59 , 6.04 , 1.91 , 1.49 | 4.52 | 1.98 | 5.59 | 6.04 | 1.91 | 1.49 | 4.01 |
营收增幅(%) -15.87 , -56.25 , 182.49 , 8.06 , -68.34 , -19.66 | -15.87 | -56.25 | 182.49 | 8.06 | -68.34 | -19.66 | -18.68(年化) |
毛利率(%) 37.25 , -2.4 , 18.14 , 5.46 , 14.1 , 10.71 | 37.25 | -2.4 | 18.14 | 5.46 | 14.1 | 10.71 | 14.51 |
毛利率增幅(%) 2.84 , -106.44 , 855.83 , -69.9 , 158.24 , -24.04 | 2.84 | -106.44 | 855.83 | -69.9 | 158.24 | -24.04 | -186.78(年化) |
所在行业毛利率(%) 18.72 , 27.89 , 28.13 , 26.1 , 24.68 , 22.38 | 18.72 | 27.89 | 28.13 | 26.1 | 24.68 | 22.38 | 25.1 |
下游占款-被占(亿) 2.6 , 1.96 , 4.62 , 4.07 , 2.55 , 2.32 | 2.6 | 1.96 | 4.62 | 4.07 | 2.55 | 2.32 | 3.16 |
上游占款-占有(亿) 0.82 , 1.01 , 1.25 , 1.15 , 0.54 , 0.68 | 0.82 | 1.01 | 1.25 | 1.15 | 0.54 | 0.68 | 0.95 |
上下游净占款(亿) -1.78 , -0.94 , -3.37 , -2.93 , -2.0 , -1.64 | -1.78 | -0.94 | -3.37 | -2.93 | -2.0 | -1.64 | -2.2 |
上下游净占款占比(%) -39.48 , -47.79 , -60.4 , -48.51 , -104.79 , -110.04 | -39.48 | -47.79 | -60.4 | -48.51 | -104.79 | -110.04 | -54.86 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 14.1%
,近5
年毛利率年化增幅-186.78%
,
公司毛率水平低,而且毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-54.86%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-186.78%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-08-01上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外收入(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.15 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.18 |
利润总额(亿) 0.25 , -6.0 , 0.26 , -1.53 , -1.33 , -0.33 | 0.25 | -6.0 | 0.26 | -1.53 | -1.33 | -0.33 | -8.35 |
营业外收入占比(%) 2.02 , -0.1 , 3.95 , -9.85 , -0.31 , -0.01 , -2.16 | 2.02 | -0.1 | 3.95 | -9.85 | -0.31 | -0.01 | -2.16 |
行业平均营业外收入(亿) 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.05 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.01 | 0.13 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 1.07 , 1.1 , 0.65 , 0.53 , 0.01 | 1.48 | 1.07 | 1.1 | 0.65 | 0.53 | 0.01 | 4.83 |
行业营业外收入占比(%) 1.08 , 1.78 , 2.06 , 3.44 , 10.26 , 51.8 | 1.08 | 1.78 | 2.06 | 3.44 | 10.26 | 51.8 | 2.69 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-2.16%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-08-01上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.68 , 1.2 , 0.49 , 0.74 , 0.58 , 0.3 | 0.68 | 1.2 | 0.49 | 0.74 | 0.58 | 0.3 | 0.74 |
销售费用(亿) 0.42 , 0.46 , 0.2 , 0.31 , 0.19 , 0.08 | 0.42 | 0.46 | 0.2 | 0.31 | 0.19 | 0.08 | 0.32 |
营业收入(亿) 4.52 , 1.98 , 5.59 , 6.04 , 1.91 , 1.49 , 4.01 | 4.52 | 1.98 | 5.59 | 6.04 | 1.91 | 1.49 | 4.01 |
2费占营收比(%) 24.3 , 84.31 , 12.37 , 17.34 , 40.26 , 25.02 , 26.43 | 24.3 | 84.31 | 12.37 | 17.34 | 40.26 | 25.02 | 26.43 |
所在行业2费占营收比(%) 8.87 , 12.59 , 12.65 , 12.15 , 11.97 , 12.16 , 11.6 | 8.87 | 12.59 | 12.65 | 12.15 | 11.97 | 12.16 | 11.6 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 40.26%
,
明显高于近5年
年均占比(26.43%),同时显著高于同行平均水平(11.97%),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-08-01上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.05 |
利润总额(亿) 0.25 , -6.0 , 0.26 , -1.53 , -1.33 , -0.33 | 0.25 | -6.0 | 0.26 | -1.53 | -1.33 | -0.33 | -8.35 |
营业外支出占比(%) 0.27 , -0.2 , 1.83 , -0.04 , -3.02 , -1.31 , -0.6 | 0.27 | -0.2 | 1.83 | -0.04 | -3.02 | -1.31 | -0.6 |
行业平均营业外支出(亿) 0.07 , 0.05 , 0.09 , 0.09 , 0.02 , 0.0 | 0.07 | 0.05 | 0.09 | 0.09 | 0.02 | 0.0 | 0.32 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 1.07 , 1.1 , 0.65 , 0.53 , 0.01 | 1.48 | 1.07 | 1.1 | 0.65 | 0.53 | 0.01 | 4.83 |
行业营业外支出占比(%) 1.08 , 1.78 , 2.06 , 3.44 , 10.26 , 51.8 | 1.08 | 1.78 | 2.06 | 3.44 | 10.26 | 51.8 | 6.63 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -0.6%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-08-01上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.02 , 3.55 , 0.05 , 0.45 , 0.3 | 0.02 | 3.55 | 0.05 | 0.45 | 0.3 | 0.01 | 4.37 |
信用减值损失(亿) 0.07 , 0.62 , -0.12 , 0.36 , 0.35 | 0.07 | 0.62 | -0.12 | 0.36 | 0.35 | 0.06 | 1.28 |
减值损失合计增幅(%) 280.0 , 4533.33 , -101.68 , 1257.14 , -19.75 | 280.0 | 4533.33 | -101.68 | 1257.14 | -19.75 | -89.23 | -300.27(年化) |
营业利润(亿) 0.25 , -6.0 , 0.26 , -1.68 , -1.29 | 0.25 | -6.0 | 0.26 | -1.68 | -1.29 | -0.33 | -8.46 |
营业利润增幅(%) -51.92 , -2500.0 , 104.33 , -746.15 , 23.21 | -51.92 | -2500.0 | 104.33 | -746.15 | 23.21 | 74.42 | 184.9(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 34.27 , -69.66 , -26.43 , -48.29 , -50.26 | 34.27 | -69.66 | -26.43 | -48.29 | -50.26 | -21.59 | -66.78 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有3
年,
即2019、2020、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -66.78%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。