就 xST新 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2009-10-30上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 8.99 , 8.06 , 8.8 , 6.66 , 4.13 , 2.44 | 8.99 | 8.06 | 8.8 | 6.66 | 4.13 | 2.44 | 7.33 |
营收增幅(%) -4.38 , -10.34 , 9.27 , -24.31 , -38.04 , 18.62 | -4.38 | -10.34 | 9.27 | -24.31 | -38.04 | 18.62 | -15.17(年化) |
毛利率(%) 29.84 , 25.6 , 25.29 , 18.83 , 11.31 , 19.84 | 29.84 | 25.6 | 25.29 | 18.83 | 11.31 | 19.84 | 22.17 |
毛利率增幅(%) -1.84 , -14.21 , -1.21 , -25.54 , -39.94 , 75.42 | -1.84 | -14.21 | -1.21 | -25.54 | -39.94 | 75.42 | -17.94(年化) |
所在行业毛利率(%) 5.94 , 7.21 , 7.83 , 6.02 , 5.25 , 13.6 | 5.94 | 7.21 | 7.83 | 6.02 | 5.25 | 13.6 | 6.45 |
下游占款-被占(亿) 4.91 , 3.06 , 2.53 , 1.97 , 1.42 , 1.67 | 4.91 | 3.06 | 2.53 | 1.97 | 1.42 | 1.67 | 2.78 |
上游占款-占有(亿) 2.27 , 2.18 , 1.65 , 1.14 , 1.05 , 1.01 | 2.27 | 2.18 | 1.65 | 1.14 | 1.05 | 1.01 | 1.66 |
上下游净占款(亿) -2.64 , -0.88 , -0.88 , -0.83 , -0.37 , -0.65 | -2.64 | -0.88 | -0.88 | -0.83 | -0.37 | -0.65 | -1.12 |
上下游净占款占比(%) -29.42 , -10.96 , -9.99 , -12.41 , -8.97 , -26.8 | -29.42 | -10.96 | -9.99 | -12.41 | -8.97 | -26.8 | -15.28 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 11.31%
,近5
年毛利率年化增幅-17.94%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-15.28%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-17.94%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-10-30上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.03 , 0.02 , 0.22 , 0.01 , 0.04 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.22 | 0.01 | 0.04 | 0.29 |
利润总额(亿) -2.94 , -3.69 , -1.54 , 0.03 , -1.62 , -0.18 | -2.94 | -3.69 | -1.54 | 0.03 | -1.62 | -0.18 | -9.76 |
营业外收入占比(%) -0.23 , -0.86 , -1.01 , 763.55 , -0.42 , -24.56 , -2.97 | -0.23 | -0.86 | -1.01 | 763.55 | -0.42 | -24.56 | -2.97 |
行业平均营业外收入(亿) 0.05 , 0.07 , 0.17 , 0.06 , 0.11 , 0.09 | 0.05 | 0.07 | 0.17 | 0.06 | 0.11 | 0.09 | 0.46 |
行业平均利润总额(亿) -0.38 , 0.65 , 2.05 , 1.35 , 0.94 , 0.62 | -0.38 | 0.65 | 2.05 | 1.35 | 0.94 | 0.62 | 4.61 |
行业营业外收入占比(%) -11.98 , 11.26 , 8.2 , 4.68 , 11.81 , 13.74 | -11.98 | 11.26 | 8.2 | 4.68 | 11.81 | 13.74 | 9.98 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-2.97%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-10-30上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 2.04 , 1.72 , 1.73 , 1.27 , 1.05 , 0.47 | 2.04 | 1.72 | 1.73 | 1.27 | 1.05 | 0.47 | 1.56 |
销售费用(亿) 0.52 , 0.49 , 0.36 , 0.27 , 0.22 , 0.13 | 0.52 | 0.49 | 0.36 | 0.27 | 0.22 | 0.13 | 0.37 |
营业收入(亿) 8.99 , 8.06 , 8.8 , 6.66 , 4.13 , 2.44 , 7.33 | 8.99 | 8.06 | 8.8 | 6.66 | 4.13 | 2.44 | 7.33 |
2费占营收比(%) 28.42 , 27.43 , 23.78 , 23.15 , 30.75 , 24.51 , 26.33 | 28.42 | 27.43 | 23.78 | 23.15 | 30.75 | 24.51 | 26.33 |
所在行业2费占营收比(%) 3.7 , 4.48 , 4.36 , 3.5 , 3.21 , 7.31 , 3.8 | 3.7 | 4.48 | 4.36 | 3.5 | 3.21 | 7.31 | 3.8 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 30.75%
,
显著高于同行平均水平(3.21%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-10-30上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.95 , 0.16 , 1.07 , 0.02 , 0.67 , 0.0 | 0.95 | 0.16 | 1.07 | 0.02 | 0.67 | 0.0 | 2.87 |
利润总额(亿) -2.94 , -3.69 , -1.54 , 0.03 , -1.62 , -0.18 | -2.94 | -3.69 | -1.54 | 0.03 | -1.62 | -0.18 | -9.76 |
营业外支出占比(%) -32.24 , -4.41 , -69.4 , 75.35 , -41.36 , -1.26 , -29.41 | -32.24 | -4.41 | -69.4 | 75.35 | -41.36 | -1.26 | -29.41 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.07 , 0.19 , 0.08 , 0.16 , 0.02 | 0.16 | 0.07 | 0.19 | 0.08 | 0.16 | 0.02 | 0.66 |
行业平均利润总额(亿) -0.38 , 0.65 , 2.05 , 1.35 , 0.94 , 0.62 | -0.38 | 0.65 | 2.05 | 1.35 | 0.94 | 0.62 | 4.61 |
行业营业外支出占比(%) -11.98 , 11.26 , 8.2 , 4.68 , 11.81 , 13.74 | -11.98 | 11.26 | 8.2 | 4.68 | 11.81 | 13.74 | 14.32 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -29.41%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有4
年,即2019、2021、2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-10-30上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.72 , 0.53 , 0.14 , 0.1 | 0.0 | 0.72 | 0.53 | 0.14 | 0.1 | 0.0 | 1.49 |
信用减值损失(亿) 1.28 , 2.53 , 0.52 , 0.08 , 0.06 | 1.28 | 2.53 | 0.52 | 0.08 | 0.06 | 0.0 | 4.47 |
减值损失合计增幅(%) -70.84 , 153.91 , -67.69 , -79.05 , -27.27 | -70.84 | 153.91 | -67.69 | -79.05 | -27.27 | -100.0 | -48.44(年化) |
营业利润(亿) -2.0 , -3.56 , -0.49 , -0.17 , -0.95 | -2.0 | -3.56 | -0.49 | -0.17 | -0.95 | -0.22 | -7.17 |
营业利润增幅(%) 55.06 , -78.0 , 86.24 , 65.31 , -458.82 | 55.06 | -78.0 | 86.24 | 65.31 | -458.82 | 76.84 | -230.39(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -64.23 , -91.43 , -214.73 , -124.31 , -16.52 | -64.23 | -91.43 | -214.73 | -124.31 | -16.52 | -0.68 | -83.12 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2020年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -83.12%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。