就 x林森 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2015-02-17上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 189.73 , 173.81 , 186.15 , 165.17 , 175.36 , 81.82 | 189.73 | 173.81 | 186.15 | 165.17 | 175.36 | 81.82 | 178.04 |
营收增幅(%) 5.69 , -8.39 , 7.1 , -11.27 , 6.17 , -1.6 | 5.69 | -8.39 | 7.1 | -11.27 | 6.17 | -1.6 | -0.47(年化) |
毛利率(%) 30.35 , 28.35 , 33.3 , 27.0 , 29.12 , 27.97 | 30.35 | 28.35 | 33.3 | 27.0 | 29.12 | 27.97 | 29.62 |
毛利率增幅(%) 16.69 , -6.59 , 17.46 , -18.92 , 7.85 , -3.95 | 16.69 | -6.59 | 17.46 | -18.92 | 7.85 | -3.95 | 2.28(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.4 , 23.68 , 23.7 , 21.71 , 20.73 , 20.66 | 26.4 | 23.68 | 23.7 | 21.71 | 20.73 | 20.66 | 23.24 |
下游占款-被占(亿) 61.12 , 62.2 , 46.62 , 41.52 , 46.98 , 48.23 | 61.12 | 62.2 | 46.62 | 41.52 | 46.98 | 48.23 | 51.69 |
上游占款-占有(亿) 75.3 , 57.67 , 73.63 , 56.48 , 67.38 , 68.15 | 75.3 | 57.67 | 73.63 | 56.48 | 67.38 | 68.15 | 66.09 |
上下游净占款(亿) 14.18 , -4.53 , 27.0 , 14.96 , 20.41 , 19.92 | 14.18 | -4.53 | 27.0 | 14.96 | 20.41 | 19.92 | 14.4 |
上下游净占款占比(%) 7.47 , -2.61 , 14.51 , 9.06 , 11.64 , 24.34 | 7.47 | -2.61 | 14.51 | 9.06 | 11.64 | 24.34 | 8.09 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 29.12%
,近5
年毛利率年化增幅2.28%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为8.09%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅2.28%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-02-17上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外收入(亿) 0.33 , 0.11 , 0.14 , 1.79 , 0.22 , 0.1 | 0.33 | 0.11 | 0.14 | 1.79 | 0.22 | 0.1 | 2.59 |
利润总额(亿) 8.36 , 7.67 , 15.49 , 2.42 , 6.55 , 3.49 | 8.36 | 7.67 | 15.49 | 2.42 | 6.55 | 3.49 | 40.49 |
营业外收入占比(%) 3.95 , 1.47 , 0.88 , 73.75 , 3.33 , 2.97 , 6.4 | 3.95 | 1.47 | 0.88 | 73.75 | 3.33 | 2.97 | 6.4 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.2 , 0.05 , 0.1 , 0.08 , 0.02 | 0.09 | 0.2 | 0.05 | 0.1 | 0.08 | 0.02 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外收入占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 15.95 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为6.4%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-02-17上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 9.36 , 9.43 , 9.64 , 9.05 , 9.25 , 4.12 | 9.36 | 9.43 | 9.64 | 9.05 | 9.25 | 4.12 | 9.35 |
销售费用(亿) 31.15 , 25.75 , 25.05 , 24.28 , 26.37 , 12.52 | 31.15 | 25.75 | 25.05 | 24.28 | 26.37 | 12.52 | 26.52 |
营业收入(亿) 189.73 , 173.81 , 186.15 , 165.17 , 175.36 , 81.82 , 178.04 | 189.73 | 173.81 | 186.15 | 165.17 | 175.36 | 81.82 | 178.04 |
2费占营收比(%) 21.35 , 20.24 , 18.63 , 20.18 , 20.31 , 20.34 , 20.15 | 21.35 | 20.24 | 18.63 | 20.18 | 20.31 | 20.34 | 20.15 |
所在行业2费占营收比(%) 14.53 , 13.9 , 12.2 , 13.24 , 13.31 , 12.85 , 13.39 | 14.53 | 13.9 | 12.2 | 13.24 | 13.31 | 12.85 | 13.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 20.31%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(13.31%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-02-17上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.2 , 0.09 , 0.37 , 1.76 , 2.94 , 0.08 | 0.2 | 0.09 | 0.37 | 1.76 | 2.94 | 0.08 | 5.36 |
利润总额(亿) 8.36 , 7.67 , 15.49 , 2.42 , 6.55 , 3.49 | 8.36 | 7.67 | 15.49 | 2.42 | 6.55 | 3.49 | 40.49 |
营业外支出占比(%) 2.35 , 1.21 , 2.37 , 72.71 , 44.91 , 2.34 , 13.24 | 2.35 | 1.21 | 2.37 | 72.71 | 44.91 | 2.34 | 13.24 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.14 , 0.1 , 0.12 , 0.15 , 0.02 | 0.16 | 0.14 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.02 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外支出占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 20.55 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 13.24%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-02-17上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 3.12 , 2.8 , 2.2 , 1.79 , 1.6 | 3.12 | 2.8 | 2.2 | 1.79 | 1.6 | 0.12 | 11.51 |
信用减值损失(亿) 0.74 , 2.62 , 1.34 , 2.62 , 1.19 | 0.74 | 2.62 | 1.34 | 2.62 | 1.19 | 0.29 | 8.51 |
减值损失合计增幅(%) 100.0 , 40.41 , -34.69 , 24.58 , -36.73 | 100.0 | 40.41 | -34.69 | 24.58 | -36.73 | -85.3 | 7.65(年化) |
营业利润(亿) 8.22 , 7.65 , 15.73 , 2.4 , 9.27 | 8.22 | 7.65 | 15.73 | 2.4 | 9.27 | 3.47 | 43.27 |
营业利润增幅(%) -20.43 , -6.93 , 105.62 , -84.74 , 286.25 | -20.43 | -6.93 | 105.62 | -84.74 | 286.25 | -62.57 | -2.14(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 46.92 , 70.79 , 22.47 , 183.72 , 30.02 | 46.92 | 70.79 | 22.47 | 183.72 | 30.02 | 11.79 | 46.27 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 46.27%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。