就 x华智能 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2010-12-03上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 22.83 , 21.15 , 22.41 , 17.42 , 19.67 , 8.88 | 22.83 | 21.15 | 22.41 | 17.42 | 19.67 | 8.88 | 20.7 |
营收增幅(%) -20.72 , -7.42 , 5.97 , -22.25 , 12.86 , -22.73 | -20.72 | -7.42 | 5.97 | -22.25 | 12.86 | -22.73 | -7.36(年化) |
毛利率(%) 14.26 , 13.09 , 8.2 , 9.62 , 13.21 , 11.98 | 14.26 | 13.09 | 8.2 | 9.62 | 13.21 | 11.98 | 11.68 |
毛利率增幅(%) 55.0 , -8.2 , -37.36 , 17.32 , 37.32 , -9.31 | 55.0 | -8.2 | -37.36 | 17.32 | 37.32 | -9.31 | 7.5(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.19 , 24.44 , 23.45 , 23.54 , 24.02 , 22.76 | 26.19 | 24.44 | 23.45 | 23.54 | 24.02 | 22.76 | 24.33 |
下游占款-被占(亿) 6.86 , 6.87 , 4.28 , 2.76 , 6.71 , 6.33 | 6.86 | 6.87 | 4.28 | 2.76 | 6.71 | 6.33 | 5.5 |
上游占款-占有(亿) 8.38 , 7.06 , 9.79 , 11.22 , 11.18 , 10.2 | 8.38 | 7.06 | 9.79 | 11.22 | 11.18 | 10.2 | 9.53 |
上下游净占款(亿) 1.51 , 0.19 , 5.51 , 8.47 , 4.47 , 3.87 | 1.51 | 0.19 | 5.51 | 8.47 | 4.47 | 3.87 | 4.03 |
上下游净占款占比(%) 6.63 , 0.89 , 24.57 , 48.59 , 22.71 , 43.53 | 6.63 | 0.89 | 24.57 | 48.59 | 22.71 | 43.53 | 19.47 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 13.21%
,近5
年毛利率年化增幅7.5%
,
公司当前毛率水平低,但趋势增高,反映了公司经营获利能力不足但在持续提升。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为19.47%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅7.5%
,明显增长,两者尚未明显背离,不存在雷形2情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-12-03上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.05 , 0.03 , 0.01 , 0.01 , 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.12 |
利润总额(亿) 0.83 , 0.22 , -5.55 , -3.65 , -3.53 , -0.24 | 0.83 | 0.22 | -5.55 | -3.65 | -3.53 | -0.24 | -11.68 |
营业外收入占比(%) 2.88 , 22.02 , -0.57 , -0.19 , -0.25 , -8.42 , -1.03 | 2.88 | 22.02 | -0.57 | -0.19 | -0.25 | -8.42 | -1.03 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.05 , 0.04 , 0.06 , 0.04 , 0.02 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | 0.04 | 0.02 | 0.23 |
行业平均利润总额(亿) 2.41 , 1.83 , 1.7 , 1.12 , -0.53 , 0.91 | 2.41 | 1.83 | 1.7 | 1.12 | -0.53 | 0.91 | 6.53 |
行业营业外收入占比(%) 1.79 , 2.46 , 2.21 , 5.17 , -6.91 , 1.79 | 1.79 | 2.46 | 2.21 | 5.17 | -6.91 | 1.79 | 3.52 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.03%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-12-03上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 2.41 , 2.08 , 1.74 , 1.22 , 1.62 , 0.69 | 2.41 | 2.08 | 1.74 | 1.22 | 1.62 | 0.69 | 1.81 |
销售费用(亿) 0.88 , 0.59 , 0.59 , 0.49 , 0.59 , 0.2 | 0.88 | 0.59 | 0.59 | 0.49 | 0.59 | 0.2 | 0.63 |
营业收入(亿) 22.83 , 21.15 , 22.41 , 17.42 , 19.67 , 8.88 , 20.7 | 22.83 | 21.15 | 22.41 | 17.42 | 19.67 | 8.88 | 20.7 |
2费占营收比(%) 14.44 , 12.63 , 10.4 , 9.82 , 11.23 , 10.01 , 11.79 | 14.44 | 12.63 | 10.4 | 9.82 | 11.23 | 10.01 | 11.79 |
所在行业2费占营收比(%) 12.67 , 11.26 , 10.66 , 11.4 , 11.85 , 10.89 , 11.54 | 12.67 | 11.26 | 10.66 | 11.4 | 11.85 | 10.89 | 11.54 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 11.23%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(11.85%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-12-03上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.03 , 0.04 , 0.24 , 0.1 , 0.03 , 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.24 | 0.1 | 0.03 | 0.02 | 0.44 |
利润总额(亿) 0.83 , 0.22 , -5.55 , -3.65 , -3.53 , -0.24 | 0.83 | 0.22 | -5.55 | -3.65 | -3.53 | -0.24 | -11.68 |
营业外支出占比(%) 4.13 , 18.06 , -4.4 , -2.75 , -0.72 , -9.86 , -3.77 | 4.13 | 18.06 | -4.4 | -2.75 | -0.72 | -9.86 | -3.77 |
行业平均营业外支出(亿) 0.04 , 0.07 , 0.05 , 0.22 , 0.09 , 0.01 | 0.04 | 0.07 | 0.05 | 0.22 | 0.09 | 0.01 | 0.47 |
行业平均利润总额(亿) 2.41 , 1.83 , 1.7 , 1.12 , -0.53 , 0.91 | 2.41 | 1.83 | 1.7 | 1.12 | -0.53 | 0.91 | 6.53 |
行业营业外支出占比(%) 1.79 , 2.46 , 2.21 , 5.17 , -6.91 , 1.79 | 1.79 | 2.46 | 2.21 | 5.17 | -6.91 | 1.79 | 7.2 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -3.77%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-12-03上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.79 , 0.3 , 1.31 , 0.1 , 2.31 | 0.79 | 0.3 | 1.31 | 0.1 | 2.31 | -0.01 | 4.81 |
信用减值损失(亿) 1.32 , -0.26 , 0.94 , 0.55 , 0.02 | 1.32 | -0.26 | 0.94 | 0.55 | 0.02 | -0.16 | 2.57 |
减值损失合计增幅(%) -82.13 , -98.1 , 5525.0 , -71.11 , 258.46 | -82.13 | -98.1 | 5525.0 | -71.11 | 258.46 | -107.3 | -27.68(年化) |
营业利润(亿) 0.84 , 0.21 , -5.34 , -3.56 , -3.51 | 0.84 | 0.21 | -5.34 | -3.56 | -3.51 | -0.24 | -11.36 |
营业利润增幅(%) 104.75 , -75.0 , -2642.86 , 33.33 , 1.4 | 104.75 | -75.0 | -2642.86 | 33.33 | 1.4 | 93.16 | -277.46(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 251.91 , 20.14 , -42.13 , -18.15 , -66.23 | 251.91 | 20.14 | -42.13 | -18.15 | -66.23 | 68.84 | -64.96 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -64.96%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。