就 x联达 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2010-05-25上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 34.64 , 39.47 , 55.62 , 65.52 , 65.25 , 29.38 | 34.64 | 39.47 | 55.62 | 65.52 | 65.25 | 29.38 | 52.1 |
营收增幅(%) 21.91 , 13.1 , 40.32 , 17.29 , -0.42 , -3.61 | 21.91 | 13.1 | 40.32 | 17.29 | -0.42 | -3.61 | 17.71(年化) |
毛利率(%) 89.3 , 88.49 , 83.95 , 82.85 , 82.52 , 86.68 | 89.3 | 88.49 | 83.95 | 82.85 | 82.52 | 86.68 | 85.42 |
毛利率增幅(%) -4.41 , -0.91 , -5.13 , -1.31 , -0.4 , 5.04 | -4.41 | -0.91 | -5.13 | -1.31 | -0.4 | 5.04 | -2.45(年化) |
所在行业毛利率(%) 18.72 , 27.89 , 28.13 , 26.1 , 24.68 , 22.38 | 18.72 | 27.89 | 28.13 | 26.1 | 24.68 | 22.38 | 25.1 |
下游占款-被占(亿) 5.91 , 4.83 , 5.9 , 11.59 , 9.03 , 14.01 | 5.91 | 4.83 | 5.9 | 11.59 | 9.03 | 14.01 | 7.45 |
上游占款-占有(亿) 10.68 , 17.4 , 23.95 , 33.73 , 31.11 , 27.52 | 10.68 | 17.4 | 23.95 | 33.73 | 31.11 | 27.52 | 23.37 |
上下游净占款(亿) 4.76 , 12.57 , 18.04 , 22.15 , 22.08 , 13.51 | 4.76 | 12.57 | 18.04 | 22.15 | 22.08 | 13.51 | 15.92 |
上下游净占款占比(%) 13.75 , 31.86 , 32.44 , 33.8 , 33.84 , 45.99 | 13.75 | 31.86 | 32.44 | 33.8 | 33.84 | 45.99 | 30.56 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 82.52%
,近5
年毛利率年化增幅-2.45%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为30.56%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-2.45%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-05-25上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.06 |
利润总额(亿) 2.84 , 4.1 , 7.49 , 10.78 , 1.5 , 2.47 | 2.84 | 4.1 | 7.49 | 10.78 | 1.5 | 2.47 | 26.71 |
营业外收入占比(%) 0.29 , 0.56 , 0.12 , 0.12 , 0.95 , 0.58 , 0.22 | 0.29 | 0.56 | 0.12 | 0.12 | 0.95 | 0.58 | 0.22 |
行业平均营业外收入(亿) 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.05 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.01 | 0.13 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 1.07 , 1.1 , 0.65 , 0.53 , 0.01 | 1.48 | 1.07 | 1.1 | 0.65 | 0.53 | 0.01 | 4.83 |
行业营业外收入占比(%) 1.08 , 1.78 , 2.06 , 3.44 , 10.26 , 51.8 | 1.08 | 1.78 | 2.06 | 3.44 | 10.26 | 51.8 | 2.69 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.22%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-05-25上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 8.2 , 8.79 , 10.99 , 12.29 , 12.64 , 7.06 | 8.2 | 8.79 | 10.99 | 12.29 | 12.64 | 7.06 | 10.58 |
销售费用(亿) 11.02 , 12.56 , 15.87 , 16.9 , 20.08 , 7.24 | 11.02 | 12.56 | 15.87 | 16.9 | 20.08 | 7.24 | 15.29 |
营业收入(亿) 34.64 , 39.47 , 55.62 , 65.52 , 65.25 , 29.38 , 52.1 | 34.64 | 39.47 | 55.62 | 65.52 | 65.25 | 29.38 | 52.1 |
2费占营收比(%) 55.49 , 54.08 , 48.29 , 44.55 , 50.15 , 48.65 , 49.65 | 55.49 | 54.08 | 48.29 | 44.55 | 50.15 | 48.65 | 49.65 |
所在行业2费占营收比(%) 8.87 , 12.59 , 12.65 , 12.15 , 11.97 , 12.16 , 11.6 | 8.87 | 12.59 | 12.65 | 12.15 | 11.97 | 12.16 | 11.6 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 50.15%
,
显著高于同行平均水平(11.97%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-05-25上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.07 , 0.06 , 0.1 , 0.2 , 0.21 , 0.02 | 0.07 | 0.06 | 0.1 | 0.2 | 0.21 | 0.02 | 0.64 |
利润总额(亿) 2.84 , 4.1 , 7.49 , 10.78 , 1.5 , 2.47 | 2.84 | 4.1 | 7.49 | 10.78 | 1.5 | 2.47 | 26.71 |
营业外支出占比(%) 2.62 , 1.49 , 1.35 , 1.83 , 13.7 , 0.83 , 2.4 | 2.62 | 1.49 | 1.35 | 1.83 | 13.7 | 0.83 | 2.4 |
行业平均营业外支出(亿) 0.07 , 0.05 , 0.09 , 0.09 , 0.02 , 0.0 | 0.07 | 0.05 | 0.09 | 0.09 | 0.02 | 0.0 | 0.32 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 1.07 , 1.1 , 0.65 , 0.53 , 0.01 | 1.48 | 1.07 | 1.1 | 0.65 | 0.53 | 0.01 | 4.83 |
行业营业外支出占比(%) 1.08 , 1.78 , 2.06 , 3.44 , 10.26 , 51.8 | 1.08 | 1.78 | 2.06 | 3.44 | 10.26 | 51.8 | 6.63 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.4%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-05-25上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.06 , 0.21 , 0.01 , 0.09 , 1.11 | 0.06 | 0.21 | 0.01 | 0.09 | 1.11 | 0.0 | 1.48 |
信用减值损失(亿) 0.24 , 0.0 , 0.25 , 0.4 , 0.35 | 0.24 | 0.0 | 0.25 | 0.4 | 0.35 | 0.8 | 1.24 |
减值损失合计增幅(%) -46.43 , -30.0 , 23.81 , 88.46 , 197.96 | -46.43 | -30.0 | 23.81 | 88.46 | 197.96 | -45.21 | 21.12(年化) |
营业利润(亿) 2.9 , 4.14 , 7.58 , 10.96 , 1.7 | 2.9 | 4.14 | 7.58 | 10.96 | 1.7 | 2.47 | 27.28 |
营业利润增幅(%) -40.21 , 42.76 , 83.09 , 44.59 , -84.49 | -40.21 | 42.76 | 83.09 | 44.59 | -84.49 | 45.29 | -18.92(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 10.2 , 5.12 , 3.52 , 4.44 , 86.14 | 10.2 | 5.12 | 3.52 | 4.44 | 86.14 | 32.39 | 9.97 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 9.97%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。