就 x源钨业 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2010-03-31上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 18.28 , 19.31 , 26.64 , 32.03 , 34.0 , 18.14 | 18.28 | 19.31 | 26.64 | 32.03 | 34.0 | 18.14 | 26.05 |
营收增幅(%) -2.22 , 5.66 , 37.97 , 20.23 , 6.15 , 5.23 | -2.22 | 5.66 | 37.97 | 20.23 | 6.15 | 5.23 | 12.71(年化) |
毛利率(%) 6.74 , 13.93 , 15.1 , 15.58 , 15.03 , 17.31 | 6.74 | 13.93 | 15.1 | 15.58 | 15.03 | 17.31 | 13.28 |
毛利率增幅(%) -63.09 , 106.68 , 8.4 , 3.18 , -3.53 , 15.17 | -63.09 | 106.68 | 8.4 | 3.18 | -3.53 | 15.17 | -3.82(年化) |
所在行业毛利率(%) 16.69 , 17.82 , 16.86 , 14.39 , 16.18 , 17.42 | 16.69 | 17.82 | 16.86 | 14.39 | 16.18 | 17.42 | 16.39 |
下游占款-被占(亿) 2.19 , 1.78 , 2.03 , 2.71 , 4.09 , 7.13 | 2.19 | 1.78 | 2.03 | 2.71 | 4.09 | 7.13 | 2.56 |
上游占款-占有(亿) 3.48 , 6.07 , 8.87 , 9.2 , 5.54 , 5.29 | 3.48 | 6.07 | 8.87 | 9.2 | 5.54 | 5.29 | 6.63 |
上下游净占款(亿) 1.29 , 4.29 , 6.85 , 6.5 , 1.45 , -1.85 | 1.29 | 4.29 | 6.85 | 6.5 | 1.45 | -1.85 | 4.08 |
上下游净占款占比(%) 7.06 , 22.23 , 25.69 , 20.28 , 4.27 , -10.19 | 7.06 | 22.23 | 25.69 | 20.28 | 4.27 | -10.19 | 15.66 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 15.03%
,近5
年毛利率年化增幅-3.82%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为15.66%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-3.82%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-31上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.06 |
利润总额(亿) -2.98 , 0.36 , 1.84 , 2.22 , 1.72 , 1.33 | -2.98 | 0.36 | 1.84 | 2.22 | 1.72 | 1.33 | 3.16 |
营业外收入占比(%) -0.1 , 5.39 , 0.54 , 0.53 , 0.99 , 0.64 , 1.9 | -0.1 | 5.39 | 0.54 | 0.53 | 0.99 | 0.64 | 1.9 |
行业平均营业外收入(亿) 0.05 , 0.09 , 0.03 , 0.13 , 0.09 , 0.04 | 0.05 | 0.09 | 0.03 | 0.13 | 0.09 | 0.04 | 0.39 |
行业平均利润总额(亿) 1.44 , 3.73 , 7.17 , 8.72 , 9.04 , 5.54 | 1.44 | 3.73 | 7.17 | 8.72 | 9.04 | 5.54 | 30.1 |
行业营业外收入占比(%) 3.19 , 2.32 , 0.48 , 1.53 , 1.0 , 0.68 | 3.19 | 2.32 | 0.48 | 1.53 | 1.0 | 0.68 | 1.3 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.9%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-31上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 1.22 , 1.02 , 1.21 , 1.36 , 1.43 , 0.74 | 1.22 | 1.02 | 1.21 | 1.36 | 1.43 | 0.74 | 1.25 |
销售费用(亿) 0.43 , 0.28 , 0.33 , 0.41 , 0.69 , 0.33 | 0.43 | 0.28 | 0.33 | 0.41 | 0.69 | 0.33 | 0.43 |
营业收入(亿) 18.28 , 19.31 , 26.64 , 32.03 , 34.0 , 18.14 , 26.05 | 18.28 | 19.31 | 26.64 | 32.03 | 34.0 | 18.14 | 26.05 |
2费占营收比(%) 9.03 , 6.76 , 5.77 , 5.52 , 6.23 , 5.89 , 6.45 | 9.03 | 6.76 | 5.77 | 5.52 | 6.23 | 5.89 | 6.45 |
所在行业2费占营收比(%) 7.31 , 6.45 , 4.9 , 3.76 , 4.55 , 4.75 , 5.0 | 7.31 | 6.45 | 4.9 | 3.76 | 4.55 | 4.75 | 5.0 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 6.23%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(4.55%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-31上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.06 , 0.09 , 0.09 , 0.13 , 0.05 , 0.03 | 0.06 | 0.09 | 0.09 | 0.13 | 0.05 | 0.03 | 0.42 |
利润总额(亿) -2.98 , 0.36 , 1.84 , 2.22 , 1.72 , 1.33 | -2.98 | 0.36 | 1.84 | 2.22 | 1.72 | 1.33 | 3.16 |
营业外支出占比(%) -1.88 , 25.81 , 5.07 , 5.89 , 3.13 , 2.04 , 13.29 | -1.88 | 25.81 | 5.07 | 5.89 | 3.13 | 2.04 | 13.29 |
行业平均营业外支出(亿) 0.21 , 0.22 , 0.18 , 0.15 , 0.12 , 0.03 | 0.21 | 0.22 | 0.18 | 0.15 | 0.12 | 0.03 | 0.88 |
行业平均利润总额(亿) 1.44 , 3.73 , 7.17 , 8.72 , 9.04 , 5.54 | 1.44 | 3.73 | 7.17 | 8.72 | 9.04 | 5.54 | 30.1 |
行业营业外支出占比(%) 3.19 , 2.32 , 0.48 , 1.53 , 1.0 , 0.68 | 3.19 | 2.32 | 0.48 | 1.53 | 1.0 | 0.68 | 2.92 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 13.29%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-03-31上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 1.44 , 0.21 , -0.21 , 0.05 , 0.38 | 1.44 | 0.21 | -0.21 | 0.05 | 0.38 | 0.03 | 1.87 |
信用减值损失(亿) 0.15 , 0.0 , 0.04 , 0.13 , 0.04 | 0.15 | 0.0 | 0.04 | 0.13 | 0.04 | 0.26 | 0.36 |
减值损失合计增幅(%) 307.69 , -86.79 , -180.95 , 205.88 , 133.33 | 307.69 | -86.79 | -180.95 | 205.88 | 133.33 | -30.95 | -225.49(年化) |
营业利润(亿) -2.93 , 0.44 , 1.92 , 2.34 , 1.75 | -2.93 | 0.44 | 1.92 | 2.34 | 1.75 | 1.34 | 3.52 |
营业利润增幅(%) -480.52 , 115.02 , 336.36 , 21.87 , -25.21 | -480.52 | 115.02 | 336.36 | 21.87 | -25.21 | -23.43 | -300.67(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -54.18 , 48.47 , -8.66 , 7.98 , 24.13 | -54.18 | 48.47 | -8.66 | 7.98 | 24.13 | 21.43 | 63.35 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 63.35%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。