就 x剑股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2010-03-03上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 20.79 , 18.69 , 25.91 , 25.16 , 25.71 , 11.2 | 20.79 | 18.69 | 25.91 | 25.16 | 25.71 | 11.2 | 23.25 |
营收增幅(%) 7.27 , -10.07 , 38.62 , -2.9 , 2.18 , -5.58 | 7.27 | -10.07 | 38.62 | -2.9 | 2.18 | -5.58 | 5.82(年化) |
毛利率(%) 21.0 , 17.77 , 15.04 , 12.11 , 12.53 , 11.46 | 21.0 | 17.77 | 15.04 | 12.11 | 12.53 | 11.46 | 15.69 |
毛利率增幅(%) 25.07 , -15.38 , -15.36 , -19.48 , 3.47 , -8.54 | 25.07 | -15.38 | -15.36 | -19.48 | 3.47 | -8.54 | -5.68(年化) |
所在行业毛利率(%) 23.85 , 18.98 , 20.36 , 20.03 , 20.63 , 20.02 | 23.85 | 18.98 | 20.36 | 20.03 | 20.63 | 20.02 | 20.77 |
下游占款-被占(亿) 9.97 , 9.87 , 12.51 , 13.08 , 14.1 , 14.7 | 9.97 | 9.87 | 12.51 | 13.08 | 14.1 | 14.7 | 11.91 |
上游占款-占有(亿) 6.37 , 5.95 , 6.5 , 5.86 , 8.15 , 7.57 | 6.37 | 5.95 | 6.5 | 5.86 | 8.15 | 7.57 | 6.57 |
上下游净占款(亿) -3.59 , -3.91 , -6.01 , -7.22 , -5.95 , -7.13 | -3.59 | -3.91 | -6.01 | -7.22 | -5.95 | -7.13 | -5.34 |
上下游净占款占比(%) -17.29 , -20.93 , -23.19 , -28.68 , -23.14 , -63.7 | -17.29 | -20.93 | -23.19 | -28.68 | -23.14 | -63.7 | -22.97 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 12.53%
,近5
年毛利率年化增幅-5.68%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-22.97%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-5.68%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-03-03上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.04 , 0.07 , 0.07 , 0.08 , 0.01 , 0.01 | 0.04 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.01 | 0.01 | 0.27 |
利润总额(亿) 1.48 , 0.93 , 0.83 , 0.2 , 0.09 , 0.14 | 1.48 | 0.93 | 0.83 | 0.2 | 0.09 | 0.14 | 3.53 |
营业外收入占比(%) 2.54 , 7.57 , 8.78 , 39.84 , 10.23 , 4.4 , 7.65 | 2.54 | 7.57 | 8.78 | 39.84 | 10.23 | 4.4 | 7.65 |
行业平均营业外收入(亿) 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.04 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.02 | 0.0 | 0.11 |
行业平均利润总额(亿) 1.3 , 1.09 , 1.89 , 2.01 , 1.85 , 0.88 | 1.3 | 1.09 | 1.89 | 2.01 | 1.85 | 0.88 | 8.14 |
行业营业外收入占比(%) 1.08 , 1.8 , 1.24 , 1.83 , 1.04 , 0.36 | 1.08 | 1.8 | 1.24 | 1.83 | 1.04 | 0.36 | 1.35 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为7.65%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2022、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-03-03上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.65 , 0.65 , 0.83 , 0.91 , 0.98 , 0.42 | 0.65 | 0.65 | 0.83 | 0.91 | 0.98 | 0.42 | 0.8 |
销售费用(亿) 0.78 , 0.25 , 0.27 , 0.24 , 0.28 , 0.12 | 0.78 | 0.25 | 0.27 | 0.24 | 0.28 | 0.12 | 0.36 |
营业收入(亿) 20.79 , 18.69 , 25.91 , 25.16 , 25.71 , 11.2 , 23.25 | 20.79 | 18.69 | 25.91 | 25.16 | 25.71 | 11.2 | 23.25 |
2费占营收比(%) 6.9 , 4.8 , 4.24 , 4.6 , 4.89 , 4.85 , 4.99 | 6.9 | 4.8 | 4.24 | 4.6 | 4.89 | 4.85 | 4.99 |
所在行业2费占营收比(%) 7.62 , 5.4 , 6.71 , 6.2 , 6.33 , 6.58 , 6.39 | 7.62 | 5.4 | 6.71 | 6.2 | 6.33 | 6.58 | 6.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.89%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.33%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-03上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.11 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.01 | 0.11 |
利润总额(亿) 1.48 , 0.93 , 0.83 , 0.2 , 0.09 , 0.14 | 1.48 | 0.93 | 0.83 | 0.2 | 0.09 | 0.14 | 3.53 |
营业外支出占比(%) 0.23 , 0.54 , 0.49 , 1.59 , 121.79 , 4.37 , 3.12 | 0.23 | 0.54 | 0.49 | 1.59 | 121.79 | 4.37 | 3.12 |
行业平均营业外支出(亿) 0.01 , 0.02 , 0.11 , 0.04 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.11 | 0.04 | 0.02 | 0.0 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 1.3 , 1.09 , 1.89 , 2.01 , 1.85 , 0.88 | 1.3 | 1.09 | 1.89 | 2.01 | 1.85 | 0.88 | 8.14 |
行业营业外支出占比(%) 1.08 , 1.8 , 1.24 , 1.83 , 1.04 , 0.36 | 1.08 | 1.8 | 1.24 | 1.83 | 1.04 | 0.36 | 2.46 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 3.12%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-03-03上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.87 , 0.01 , 0.0 , 0.05 , 0.01 | 0.87 | 0.01 | 0.0 | 0.05 | 0.01 | -0.0 | 0.94 |
信用减值损失(亿) 0.07 , 0.11 , 0.29 , 0.28 , 0.38 | 0.07 | 0.11 | 0.29 | 0.28 | 0.38 | -0.04 | 1.13 |
减值损失合计增幅(%) 2250.0 , -87.23 , 141.67 , 13.79 , 18.18 | 2250.0 | -87.23 | 141.67 | 13.79 | 18.18 | -110.26 | 57.7(年化) |
营业利润(亿) 1.45 , 0.86 , 0.77 , 0.13 , 0.19 | 1.45 | 0.86 | 0.77 | 0.13 | 0.19 | 0.14 | 3.4 |
营业利润增幅(%) 70.59 , -40.69 , -10.47 , -83.12 , 46.15 | 70.59 | -40.69 | -10.47 | -83.12 | 46.15 | -26.32 | -25.9(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 64.74 , 13.14 , 38.42 , 257.96 , 205.65 | 64.74 | 13.14 | 38.42 | 257.96 | 205.65 | -31.14 | 60.88 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 60.88%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。