就 xT亚联 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2009-12-09上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 42.01 , 32.79 , 19.55 , 16.57 , 6.03 , 2.52 | 42.01 | 32.79 | 19.55 | 16.57 | 6.03 | 2.52 | 23.39 |
营收增幅(%) 6.99 , -22.08 , -40.38 , -15.25 , -63.58 , -27.81 | 6.99 | -22.08 | -40.38 | -15.25 | -63.58 | -27.81 | -31.27(年化) |
毛利率(%) 27.1 , 14.9 , 19.28 , 17.63 , 8.45 , 15.69 | 27.1 | 14.9 | 19.28 | 17.63 | 8.45 | 15.69 | 17.47 |
毛利率增幅(%) -22.24 , -45.02 , 29.4 , -8.56 , -52.07 , 85.68 | -22.24 | -45.02 | 29.4 | -8.56 | -52.07 | 85.68 | -24.68(年化) |
所在行业毛利率(%) 32.76 , 27.29 , 28.6 , 20.9 , 24.26 , 29.87 | 32.76 | 27.29 | 28.6 | 20.9 | 24.26 | 29.87 | 26.76 |
下游占款-被占(亿) 6.15 , 5.73 , 6.76 , 3.91 , 3.36 , 3.63 | 6.15 | 5.73 | 6.76 | 3.91 | 3.36 | 3.63 | 5.18 |
上游占款-占有(亿) 8.94 , 10.81 , 10.04 , 5.2 , 4.64 , 4.34 | 8.94 | 10.81 | 10.04 | 5.2 | 4.64 | 4.34 | 7.93 |
上下游净占款(亿) 2.79 , 5.08 , 3.28 , 1.28 , 1.28 , 0.71 | 2.79 | 5.08 | 3.28 | 1.28 | 1.28 | 0.71 | 2.74 |
上下游净占款占比(%) 6.64 , 15.48 , 16.76 , 7.75 , 21.14 , 28.3 | 6.64 | 15.48 | 16.76 | 7.75 | 21.14 | 28.3 | 11.71 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 8.45%
,近5
年毛利率年化增幅-24.68%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为11.71%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-24.68%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-12-09上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.1 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.02 | 0.02 | 0.1 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.16 |
利润总额(亿) 0.1 , -5.44 , -3.03 , -0.54 , -0.18 , 0.15 | 0.1 | -5.44 | -3.03 | -0.54 | -0.18 | 0.15 | -9.09 |
营业外收入占比(%) 14.84 , -1.86 , -0.25 , -2.56 , -12.27 , 14.75 , -1.76 | 14.84 | -1.86 | -0.25 | -2.56 | -12.27 | 14.75 | -1.76 |
行业平均营业外收入(亿) 0.03 , 0.14 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.01 | 0.03 | 0.14 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.21 |
行业平均利润总额(亿) 2.99 , 0.53 , 2.99 , -5.0 , 0.97 , 1.36 | 2.99 | 0.53 | 2.99 | -5.0 | 0.97 | 1.36 | 2.48 |
行业营业外收入占比(%) 0.97 , 26.8 , 0.27 , -0.14 , 1.91 , 0.64 | 0.97 | 26.8 | 0.27 | -0.14 | 1.91 | 0.64 | 8.47 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.76%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2019、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-12-09上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 4.52 , 3.4 , 2.18 , 1.3 , 0.32 , 0.12 | 4.52 | 3.4 | 2.18 | 1.3 | 0.32 | 0.12 | 2.34 |
销售费用(亿) 3.03 , 2.4 , 1.28 , 0.66 , 0.2 , 0.1 | 3.03 | 2.4 | 1.28 | 0.66 | 0.2 | 0.1 | 1.51 |
营业收入(亿) 42.01 , 32.79 , 19.55 , 16.57 , 6.03 , 2.52 , 23.39 | 42.01 | 32.79 | 19.55 | 16.57 | 6.03 | 2.52 | 23.39 |
2费占营收比(%) 17.97 , 17.69 , 17.72 , 11.86 , 8.58 , 8.71 , 16.46 | 17.97 | 17.69 | 17.72 | 11.86 | 8.58 | 8.71 | 16.46 |
所在行业2费占营收比(%) 17.62 , 15.39 , 13.27 , 12.95 , 11.8 , 11.72 , 14.4 | 17.62 | 15.39 | 13.27 | 12.95 | 11.8 | 11.72 | 14.4 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.58%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(11.8%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-12-09上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.05 , 0.05 , 0.04 , 0.08 , 0.01 , 0.0 | 0.05 | 0.05 | 0.04 | 0.08 | 0.01 | 0.0 | 0.23 |
利润总额(亿) 0.1 , -5.44 , -3.03 , -0.54 , -0.18 , 0.15 | 0.1 | -5.44 | -3.03 | -0.54 | -0.18 | 0.15 | -9.09 |
营业外支出占比(%) 50.93 , -0.84 , -1.35 , -15.22 , -7.24 , 0.11 , -2.53 | 50.93 | -0.84 | -1.35 | -15.22 | -7.24 | 0.11 | -2.53 |
行业平均营业外支出(亿) 0.04 , 0.04 , 0.08 , 4.71 , 0.4 , 0.11 | 0.04 | 0.04 | 0.08 | 4.71 | 0.4 | 0.11 | 5.27 |
行业平均利润总额(亿) 2.99 , 0.53 , 2.99 , -5.0 , 0.97 , 1.36 | 2.99 | 0.53 | 2.99 | -5.0 | 0.97 | 1.36 | 2.48 |
行业营业外支出占比(%) 0.97 , 26.8 , 0.27 , -0.14 , 1.91 , 0.64 | 0.97 | 26.8 | 0.27 | -0.14 | 1.91 | 0.64 | 212.5 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -2.53%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2019、2022
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-12-09上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 3.03 , 2.62 , 0.03 , -0.01 | 0.0 | 3.03 | 2.62 | 0.03 | -0.01 | 0.0 | 5.67 |
信用减值损失(亿) 1.23 , 0.19 , 0.07 , 0.26 , 0.03 | 1.23 | 0.19 | 0.07 | 0.26 | 0.03 | 0.01 | 1.78 |
减值损失合计增幅(%) 73.24 , 161.79 , -16.46 , -89.22 , -93.1 | 73.24 | 161.79 | -16.46 | -89.22 | -93.1 | -50.0 | -51.02(年化) |
营业利润(亿) 0.14 , -5.5 , -3.0 , -0.47 , -0.19 | 0.14 | -5.5 | -3.0 | -0.47 | -0.19 | 0.13 | -9.02 |
营业利润增幅(%) -97.14 , -4028.57 , 45.45 , 84.33 , 59.57 | -97.14 | -4028.57 | 45.45 | 84.33 | 59.57 | 168.42 | -236.89(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 868.52 , -58.54 , -89.5 , -60.9 , -10.31 | 868.52 | -58.54 | -89.5 | -60.9 | -10.31 | 7.41 | -82.59 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2020年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -82.59%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。