就 xST威 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2009-11-27上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 202309 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 11.7 , 11.02 , 6.41 , 6.89 , 5.15 , 3.63 | 11.7 | 11.02 | 6.41 | 6.89 | 5.15 | 3.63 | 8.23 |
营收增幅(%) 2.82 , -5.79 , -41.83 , 7.46 , -25.28 , -15.68 | 2.82 | -5.79 | -41.83 | 7.46 | -25.28 | -15.68 | -14.67(年化) |
毛利率(%) 54.15 , 51.49 , 46.24 , 45.59 , 43.5 , 50.68 | 54.15 | 51.49 | 46.24 | 45.59 | 43.5 | 50.68 | 48.19 |
毛利率增幅(%) 0 , -4.91 , -10.2 , -1.41 , -4.58 , 16.51 | - | -4.91 | -10.2 | -1.41 | -4.58 | 16.51 | -5.33(年化) |
所在行业毛利率(%) 24.15 , 26.19 , 24.44 , 23.45 , 23.54 , 0 | 24.15 | 26.19 | 24.44 | 23.45 | 23.54 | - | 24.35 |
下游占款-被占(亿) 2.95 , 2.81 , 1.71 , 1.65 , 1.4 , 6.62 | 2.95 | 2.81 | 1.71 | 1.65 | 1.4 | 6.62 | 2.1 |
上游占款-占有(亿) 1.22 , 2.08 , 1.07 , 1.3 , 1.13 , 0.82 | 1.22 | 2.08 | 1.07 | 1.3 | 1.13 | 0.82 | 1.36 |
上下游净占款(亿) -1.73 , -0.73 , -0.64 , -0.35 , -0.27 , -5.8 | -1.73 | -0.73 | -0.64 | -0.35 | -0.27 | -5.8 | -0.74 |
上下游净占款占比(%) -14.82 , -6.64 , -10.06 , -5.1 , -5.26 , -159.45 | -14.82 | -6.64 | -10.06 | -5.1 | -5.26 | -159.45 | -8.99 |
营收与毛利率
最近4
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 43.5%
,近4
年毛利率年化增幅-5.33%
,
公司当前毛率水平较高,但趋势下降,反映了公司经营获利能力良好,但在逐渐下降,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近4
年公司上下游净占款占营收比平均为-8.99%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近4
年毛利率年化增幅-5.33%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 202309 | 4年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.01 , 0.02 , 0.23 , 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.23 | 0.01 | 0.26 |
利润总额(亿) -11.99 , 0.26 , -3.9 , 0.48 , 0.26 | -11.99 | 0.26 | -3.9 | 0.48 | 0.26 | -15.15 |
营业外收入占比(%) -0.02 , 3.51 , -0.39 , 48.08 , 2.25 , -1.72 | -0.02 | 3.51 | -0.39 | 48.08 | 2.25 | -1.72 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.05 , 0.04 , 0.06 , 0 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | - | 0.19 |
行业平均利润总额(亿) 2.41 , 1.83 , 1.7 , 1.12 , 0 | 2.41 | 1.83 | 1.7 | 1.12 | - | 7.06 |
行业营业外收入占比(%) 1.79 , 2.46 , 2.21 , 5.17 , 0 | 1.79 | 2.46 | 2.21 | 5.17 | - | 2.69 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
4年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.72%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
4年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 202309 | 4年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 2.4 , 2.0 , 1.02 , 0.97 , 0.97 | 2.4 | 2.0 | 1.02 | 0.97 | 0.97 | 1.6 |
销售费用(亿) 1.59 , 1.22 , 1.06 , 0.91 , 0.57 | 1.59 | 1.22 | 1.06 | 0.91 | 0.57 | 1.2 |
营业收入(亿) 11.02 , 6.41 , 6.89 , 5.15 , 3.63 , 7.37 | 11.02 | 6.41 | 6.89 | 5.15 | 3.63 | 7.37 |
2费占营收比(%) 36.19 , 50.3 , 30.17 , 36.56 , 42.4 , 37.99 | 36.19 | 50.3 | 30.17 | 36.56 | 42.4 | 37.99 |
所在行业2费占营收比(%) 12.67 , 11.26 , 10.66 , 11.4 , 10.89 [202406] , 11.54 | 12.67 | 11.26 | 10.66 | 11.4 | 10.89 [202406] | 11.54 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 36.56%
,
显著高于同行平均水平(11.4%),
且近4
年,2费占比不稳定,大幅波动,
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近4年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 202309 | 4年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.14 , 0.05 , 0.01 , 0.01 , 0.0 | 0.14 | 0.05 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.21 |
利润总额(亿) -11.99 , 0.26 , -3.9 , 0.48 , 0.26 | -11.99 | 0.26 | -3.9 | 0.48 | 0.26 | -15.15 |
营业外支出占比(%) -1.13 , 17.94 , -0.18 , 1.11 , 1.44 , -1.39 | -1.13 | 17.94 | -0.18 | 1.11 | 1.44 | -1.39 |
行业平均营业外支出(亿) 0.04 , 0.07 , 0.05 , 0.22 , 0 | 0.04 | 0.07 | 0.05 | 0.22 | - | 0.38 |
行业平均利润总额(亿) 2.41 , 1.83 , 1.7 , 1.12 , 0 | 2.41 | 1.83 | 1.7 | 1.12 | - | 7.06 |
行业营业外支出占比(%) 1.79 , 2.46 , 2.21 , 5.17 , 0 | 1.79 | 2.46 | 2.21 | 5.17 | - | 5.38 |
营业外支出占比
最近4年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -1.39%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近4年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 202309 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.1 , 12.75 , 2.0 , 3.69 , 0.18 | 0.1 | 12.75 | 2.0 | 3.69 | 0.18 | 0.0 | 18.72 |
信用减值损失(亿) 0.0 , 0.1 , 0.13 , 0.72 , 0.05 | 0.0 | 0.1 | 0.13 | 0.72 | 0.05 | 0.05 | 1.0 |
减值损失合计增幅(%) 0 , 12750.0 , -83.42 , 107.04 , -94.78 | - | 12750.0 | -83.42 | 107.04 | -94.78 | -78.26 | 23.18(年化) |
营业利润(亿) 2.0 , -11.86 , 0.3 , -3.91 , 0.26 | 2.0 | -11.86 | 0.3 | -3.91 | 0.26 | 0.26 | -13.21 |
营业利润增幅(%) 0 , -693.0 , 102.53 , -1403.33 , 106.65 | - | -693.0 | 102.53 | -1403.33 | 106.65 | 0.0 | 324.09(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 4.83 , -108.32 , 711.33 , -112.81 , 89.07 | 4.83 | -108.32 | 711.33 | -112.81 | 89.07 | 17.84 | -149.28 |
财务洗澡 最近4年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近4年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -149.28%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。