就 x其软件 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2009-08-11上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 31.02 , 28.21 , 27.09 , 28.98 , 34.12 , 17.54 | 31.02 | 28.21 | 27.09 | 28.98 | 34.12 | 17.54 | 29.88 |
营收增幅(%) 14.02 , -9.04 , -4.0 , 6.99 , 17.73 , 61.06 | 14.02 | -9.04 | -4.0 | 6.99 | 17.73 | 61.06 | 4.63(年化) |
毛利率(%) 32.31 , 25.86 , 31.31 , 30.53 , 28.53 , 15.01 | 32.31 | 25.86 | 31.31 | 30.53 | 28.53 | 15.01 | 29.71 |
毛利率增幅(%) -24.23 , -19.96 , 21.08 , -2.49 , -6.55 , -47.39 | -24.23 | -19.96 | 21.08 | -2.49 | -6.55 | -47.39 | -7.72(年化) |
所在行业毛利率(%) 59.08 , 58.93 , 59.48 , 58.19 , 57.92 , 55.83 | 59.08 | 58.93 | 59.48 | 58.19 | 57.92 | 55.83 | 58.72 |
下游占款-被占(亿) 7.14 , 5.15 , 5.05 , 5.58 , 7.85 , 6.55 | 7.14 | 5.15 | 5.05 | 5.58 | 7.85 | 6.55 | 6.15 |
上游占款-占有(亿) 3.96 , 6.07 , 6.08 , 6.47 , 9.67 , 6.82 | 3.96 | 6.07 | 6.08 | 6.47 | 9.67 | 6.82 | 6.45 |
上下游净占款(亿) -3.18 , 0.93 , 1.03 , 0.9 , 1.81 , 0.28 | -3.18 | 0.93 | 1.03 | 0.9 | 1.81 | 0.28 | 0.3 |
上下游净占款占比(%) -10.25 , 3.28 , 3.81 , 3.09 , 5.31 , 1.57 | -10.25 | 3.28 | 3.81 | 3.09 | 5.31 | 1.57 | 1.0 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 28.53%
,近5
年毛利率年化增幅-7.72%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为1.0%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-7.72%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-08-11上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.1 , 2.51 , 0.01 , 0.02 , 0.06 , 0.0 | 0.1 | 2.51 | 0.01 | 0.02 | 0.06 | 0.0 | 2.7 |
利润总额(亿) 0.57 , 0.73 , -1.34 , 0.57 , -1.45 , -1.62 | 0.57 | 0.73 | -1.34 | 0.57 | -1.45 | -1.62 | -0.92 |
营业外收入占比(%) 18.17 , 344.87 , -0.7 , 2.75 , -4.41 , -0.2 , -293.48 | 18.17 | 344.87 | -0.7 | 2.75 | -4.41 | -0.2 | -293.48 |
行业平均营业外收入(亿) 0.13 , 0.2 , 0.14 , 0.06 , 0.12 , 0.01 | 0.13 | 0.2 | 0.14 | 0.06 | 0.12 | 0.01 | 0.65 |
行业平均利润总额(亿) 5.97 , 4.46 , 2.69 , 0.07 , -0.23 , -1.19 | 5.97 | 4.46 | 2.69 | 0.07 | -0.23 | -1.19 | 12.96 |
行业营业外收入占比(%) 2.16 , 4.39 , 5.03 , 85.22 , -53.04 , -1.09 | 2.16 | 4.39 | 5.03 | 85.22 | -53.04 | -1.09 | 5.02 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-293.48%
,占比过大,公司利润长期主要由营业外收入产生,严重存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2019、2020
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-08-11上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 4.13 , 3.78 , 4.14 , 4.28 , 5.12 , 2.33 | 4.13 | 3.78 | 4.14 | 4.28 | 5.12 | 2.33 | 4.29 |
销售费用(亿) 0.99 , 0.75 , 0.77 , 0.85 , 1.09 , 0.49 | 0.99 | 0.75 | 0.77 | 0.85 | 1.09 | 0.49 | 0.89 |
营业收入(亿) 31.02 , 28.21 , 27.09 , 28.98 , 34.12 , 17.54 , 29.88 | 31.02 | 28.21 | 27.09 | 28.98 | 34.12 | 17.54 | 29.88 |
2费占营收比(%) 16.52 , 16.06 , 18.15 , 17.72 , 18.21 , 16.07 , 17.34 | 16.52 | 16.06 | 18.15 | 17.72 | 18.21 | 16.07 | 17.34 |
所在行业2费占营收比(%) 28.41 , 28.95 , 32.26 , 34.4 , 36.14 , 40.39 , 32.4 | 28.41 | 28.95 | 32.26 | 34.4 | 36.14 | 40.39 | 32.4 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 18.21%
,
显著低于同行平均水平(36.14%),
或存在虚减费用(雷形1)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-08-11上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.03 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.07 |
利润总额(亿) 0.57 , 0.73 , -1.34 , 0.57 , -1.45 , -1.62 | 0.57 | 0.73 | -1.34 | 0.57 | -1.45 | -1.62 | -0.92 |
营业外支出占比(%) 4.06 , 3.53 , -0.44 , 0.25 , -0.75 , -0.07 , -7.61 | 4.06 | 3.53 | -0.44 | 0.25 | -0.75 | -0.07 | -7.61 |
行业平均营业外支出(亿) 0.05 , 0.1 , 0.11 , 0.07 , 0.06 , 0.05 | 0.05 | 0.1 | 0.11 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.39 |
行业平均利润总额(亿) 5.97 , 4.46 , 2.69 , 0.07 , -0.23 , -1.19 | 5.97 | 4.46 | 2.69 | 0.07 | -0.23 | -1.19 | 12.96 |
行业营业外支出占比(%) 2.16 , 4.39 , 5.03 , 85.22 , -53.04 , -1.09 | 2.16 | 4.39 | 5.03 | 85.22 | -53.04 | -1.09 | 3.01 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -7.61%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-08-11上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.26 , 0.97 , 1.81 , 0.01 , 1.97 | 0.26 | 0.97 | 1.81 | 0.01 | 1.97 | 0.01 | 5.02 |
信用减值损失(亿) 0.5 , 0.87 , 0.35 , 0.33 , 0.26 | 0.5 | 0.87 | 0.35 | 0.33 | 0.26 | 0.03 | 2.31 |
减值损失合计增幅(%) -93.55 , 142.11 , 17.39 , -84.26 , 555.88 | -93.55 | 142.11 | 17.39 | -84.26 | 555.88 | -98.21 | -28.32(年化) |
营业利润(亿) 0.49 , -1.76 , -1.34 , 0.56 , -1.51 | 0.49 | -1.76 | -1.34 | 0.56 | -1.51 | -1.62 | -3.56 |
营业利润增幅(%) 106.06 , -459.18 , 23.86 , 141.79 , -369.64 | 106.06 | -459.18 | 23.86 | 141.79 | -369.64 | -7.28 | 126.62(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 155.6 , -104.59 , -161.21 , 61.75 , -148.16 | 155.6 | -104.59 | -161.21 | 61.75 | -148.16 | -2.47 | -205.9 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -205.9%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。