就 x昌科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-06-06上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 1.33 , 1.75 , 2.11 , 2.78 , 2.87 , 0.72 | 1.33 | 1.75 | 2.11 | 2.78 | 2.87 | 0.72 | 2.17 |
营收增幅(%) 32.74 , 31.97 , 20.6 , 31.69 , 3.44 , -56.55 | 32.74 | 31.97 | 20.6 | 31.69 | 3.44 | -56.55 | 23.54(年化) |
毛利率(%) 76.58 , 74.33 , 77.0 , 71.25 , 62.3 , 54.69 | 76.58 | 74.33 | 77.0 | 71.25 | 62.3 | 54.69 | 72.29 |
毛利率增幅(%) 9.18 , -2.94 , 3.59 , -7.47 , -12.56 , -12.22 | 9.18 | -2.94 | 3.59 | -7.47 | -12.56 | -12.22 | -2.34(年化) |
所在行业毛利率(%) 34.43 , 36.85 , 37.87 , 37.6 , 36.25 , 37.73 | 34.43 | 36.85 | 37.87 | 37.6 | 36.25 | 37.73 | 36.6 |
下游占款-被占(亿) 1.21 , 1.79 , 2.96 , 3.92 , 4.66 , 4.86 | 1.21 | 1.79 | 2.96 | 3.92 | 4.66 | 4.86 | 2.91 |
上游占款-占有(亿) 0.23 , 0.18 , 0.17 , 0.2 , 0.37 , 0.19 | 0.23 | 0.18 | 0.17 | 0.2 | 0.37 | 0.19 | 0.23 |
上下游净占款(亿) -0.98 , -1.62 , -2.79 , -3.72 , -4.3 , -4.67 | -0.98 | -1.62 | -2.79 | -3.72 | -4.3 | -4.67 | -2.68 |
上下游净占款占比(%) -74.07 , -92.51 , -132.3 , -133.93 , -149.55 , -649.61 | -74.07 | -92.51 | -132.3 | -133.93 | -149.55 | -649.61 | -123.5 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 62.3%
,近5
年毛利率年化增幅-2.34%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-123.5%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-2.34%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-06-06上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.02 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.05 |
利润总额(亿) 0.76 , 0.49 , 1.55 , 1.42 , 0.8 , -0.32 | 0.76 | 0.49 | 1.55 | 1.42 | 0.8 | -0.32 | 5.02 |
营业外收入占比(%) 0.0 , 0.01 , 1.94 , 1.41 , 0.03 , -0.08 , 1.0 | 0.0 | 0.01 | 1.94 | 1.41 | 0.03 | -0.08 | 1.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.11 , 0.06 , 0.05 , 0.03 , 0.03 , 0.01 | 0.11 | 0.06 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.28 |
行业平均利润总额(亿) 1.33 , 2.82 , 3.06 , 2.36 , 1.49 , 0.68 | 1.33 | 2.82 | 3.06 | 2.36 | 1.49 | 0.68 | 11.06 |
行业营业外收入占比(%) 8.58 , 2.0 , 1.67 , 1.11 , 2.23 , 1.2 | 8.58 | 2.0 | 1.67 | 1.11 | 2.23 | 1.2 | 2.53 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.0%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-06-06上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.11 , 0.49 , 0.15 , 0.18 , 0.25 , 0.16 | 0.11 | 0.49 | 0.15 | 0.18 | 0.25 | 0.16 | 0.24 |
销售费用(亿) 0.05 , 0.1 , 0.08 , 0.1 , 0.1 , 0.05 | 0.05 | 0.1 | 0.08 | 0.1 | 0.1 | 0.05 | 0.09 |
营业收入(亿) 1.33 , 1.75 , 2.11 , 2.78 , 2.87 , 0.72 , 2.17 | 1.33 | 1.75 | 2.11 | 2.78 | 2.87 | 0.72 | 2.17 |
2费占营收比(%) 12.31 , 33.89 , 10.87 , 9.94 , 12.38 , 28.62 , 15.21 | 12.31 | 33.89 | 10.87 | 9.94 | 12.38 | 28.62 | 15.21 |
所在行业2费占营收比(%) 13.37 , 11.86 , 12.13 , 12.15 , 14.03 , 14.92 , 12.7 | 13.37 | 11.86 | 12.13 | 12.15 | 14.03 | 14.92 | 12.7 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 12.38%
,
近5
年,2费占比大幅波动,2费率不稳定,或有异常,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-06-06上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 0.76 , 0.49 , 1.55 , 1.42 , 0.8 , -0.32 | 0.76 | 0.49 | 1.55 | 1.42 | 0.8 | -0.32 | 5.02 |
营业外支出占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.0 , 4.33 , -0.44 , 0.6 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 4.33 | -0.44 | 0.6 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.05 , 0.04 , 0.04 , 0.02 , 0.01 | 0.09 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.24 |
行业平均利润总额(亿) 1.33 , 2.82 , 3.06 , 2.36 , 1.49 , 0.68 | 1.33 | 2.82 | 3.06 | 2.36 | 1.49 | 0.68 | 11.06 |
行业营业外支出占比(%) 8.58 , 2.0 , 1.67 , 1.11 , 2.23 , 1.2 | 8.58 | 2.0 | 1.67 | 1.11 | 2.23 | 1.2 | 2.17 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.6%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-06-06上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.1 | 0.02 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.03 , 0.08 , 0.05 , 0.13 | 0.01 | 0.03 | 0.08 | 0.05 | 0.13 | 0.19 | 0.3 |
减值损失合计增幅(%) 200.0 , 300.0 , 100.0 , -25.0 , 116.67 | 200.0 | 300.0 | 100.0 | -25.0 | 116.67 | 123.08 | 108.07(年化) |
营业利润(亿) 0.76 , 0.49 , 1.52 , 1.4 , 0.83 | 0.76 | 0.49 | 1.52 | 1.4 | 0.83 | -0.32 | 5.0 |
营业利润增幅(%) 43.4 , -35.53 , 210.2 , -7.89 , -40.71 | 43.4 | -35.53 | 210.2 | -7.89 | -40.71 | -138.55 | 9.39(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 1.55 , 7.89 , 5.17 , 4.5 , 15.91 | 1.55 | 7.89 | 5.17 | 4.5 | 15.91 | -91.81 | 6.4 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 6.4%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。