就 x林旅游 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2000-05-18上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 6.06 , 2.55 , 2.39 , 1.29 , 4.67 , 1.96 | 6.06 | 2.55 | 2.39 | 1.29 | 4.67 | 1.96 | 3.39 |
营收增幅(%) 5.77 , -57.93 , -6.39 , -45.79 , 260.89 , 0.08 | 5.77 | -57.93 | -6.39 | -45.79 | 260.89 | 0.08 | -4.01(年化) |
毛利率(%) 43.12 , -12.17 , -8.26 , -74.99 , 29.95 , 27.38 | 43.12 | -12.17 | -8.26 | -74.99 | 29.95 | 27.38 | -4.47 |
毛利率增幅(%) -6.2 , -128.22 , 32.13 , -807.87 , 139.94 , -8.58 | -6.2 | -128.22 | 32.13 | -807.87 | 139.94 | -8.58 | 42.81(年化) |
所在行业毛利率(%) 50.06 , 32.27 , 33.01 , 14.96 , 49.66 , 47.06 | 50.06 | 32.27 | 33.01 | 14.96 | 49.66 | 47.06 | 35.99 |
下游占款-被占(亿) 1.14 , 1.11 , 0.72 , 0.65 , 0.66 , 0.77 | 1.14 | 1.11 | 0.72 | 0.65 | 0.66 | 0.77 | 0.86 |
上游占款-占有(亿) 0.92 , 0.83 , 0.76 , 0.75 , 0.77 , 0.76 | 0.92 | 0.83 | 0.76 | 0.75 | 0.77 | 0.76 | 0.81 |
上下游净占款(亿) -0.23 , -0.28 , 0.04 , 0.1 , 0.11 , -0.01 | -0.23 | -0.28 | 0.04 | 0.1 | 0.11 | -0.01 | -0.05 |
上下游净占款占比(%) -3.73 , -10.96 , 1.68 , 8.04 , 2.39 , -0.5 | -3.73 | -10.96 | 1.68 | 8.04 | 2.39 | -0.5 | -1.47 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 29.95%
,近5
年毛利率年化增幅42.81%
,
公司毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-1.47%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅42.81%
,明显增长,两者尚未明显背离,不存在雷形2情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-05-18上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.04 |
利润总额(亿) 0.42 , -2.94 , -2.3 , -3.04 , 0.1 , -0.19 | 0.42 | -2.94 | -2.3 | -3.04 | 0.1 | -0.19 | -7.76 |
营业外收入占比(%) 2.68 , -0.71 , -0.09 , -0.08 , 7.14 , -0.34 , -0.52 | 2.68 | -0.71 | -0.09 | -0.08 | 7.14 | -0.34 | -0.52 |
行业平均营业外收入(亿) 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.03 , 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.08 |
行业平均利润总额(亿) 0.73 , -0.22 , -0.28 , -0.88 , 1.73 , 0.78 | 0.73 | -0.22 | -0.28 | -0.88 | 1.73 | 0.78 | 1.08 |
行业营业外收入占比(%) 1.87 , -8.49 , -4.32 , -1.47 , 1.58 , 0.81 | 1.87 | -8.49 | -4.32 | -1.47 | 1.58 | 0.81 | 7.41 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-0.52%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-05-18上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.57 , 1.22 , 1.1 , 0.96 , 1.02 , 0.48 | 1.57 | 1.22 | 1.1 | 0.96 | 1.02 | 0.48 | 1.17 |
销售费用(亿) 0.18 , 0.14 , 0.19 , 0.14 , 0.23 , 0.09 | 0.18 | 0.14 | 0.19 | 0.14 | 0.23 | 0.09 | 0.18 |
营业收入(亿) 6.06 , 2.55 , 2.39 , 1.29 , 4.67 , 1.96 , 3.39 | 6.06 | 2.55 | 2.39 | 1.29 | 4.67 | 1.96 | 3.39 |
2费占营收比(%) 28.91 , 53.53 , 53.97 , 85.41 , 26.55 , 29.09 , 39.82 | 28.91 | 53.53 | 53.97 | 85.41 | 26.55 | 29.09 | 39.82 |
所在行业2费占营收比(%) 23.61 , 39.49 , 34.67 , 39.58 , 20.35 , 20.22 , 28.57 | 23.61 | 39.49 | 34.67 | 39.58 | 20.35 | 20.22 | 28.57 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 26.55%
,
明显低于近5年
年均占比(39.82%),与营业收入变动明显偏离(偏低),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
或存在操纵费用(调节利润)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-05-18上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.05 , 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.01 | 0.01 | 0.05 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.11 |
利润总额(亿) 0.42 , -2.94 , -2.3 , -3.04 , 0.1 , -0.19 | 0.42 | -2.94 | -2.3 | -3.04 | 0.1 | -0.19 | -7.76 |
营业外支出占比(%) 1.27 , -1.65 , -0.39 , -0.56 , 15.6 , -5.92 , -1.42 | 1.27 | -1.65 | -0.39 | -0.56 | 15.6 | -5.92 | -1.42 |
行业平均营业外支出(亿) 0.04 , 0.04 , 0.05 , 0.03 , 0.05 , 0.01 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.03 | 0.05 | 0.01 | 0.21 |
行业平均利润总额(亿) 0.73 , -0.22 , -0.28 , -0.88 , 1.73 , 0.78 | 0.73 | -0.22 | -0.28 | -0.88 | 1.73 | 0.78 | 1.08 |
行业营业外支出占比(%) 1.87 , -8.49 , -4.32 , -1.47 , 1.58 , 0.81 | 1.87 | -8.49 | -4.32 | -1.47 | 1.58 | 0.81 | 19.44 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -1.42%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-05-18上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.05 , 0.04 , 0.13 , 0.34 , -0.0 | 0.05 | 0.04 | 0.13 | 0.34 | -0.0 | -0.0 | 0.56 |
信用减值损失(亿) 0.03 , 1.49 , 0.3 , 0.09 , 0.07 | 0.03 | 1.49 | 0.3 | 0.09 | 0.07 | 0.0 | 1.98 |
减值损失合计增幅(%) 166.67 , 1812.5 , -71.9 , 0.0 , -83.72 | 166.67 | 1812.5 | -71.9 | 0.0 | -83.72 | -100.0 | 18.46(年化) |
营业利润(亿) 0.42 , -2.91 , -2.29 , -3.03 , 0.11 | 0.42 | -2.91 | -2.29 | -3.03 | 0.11 | -0.18 | -7.7 |
营业利润增幅(%) -51.72 , -792.86 , 21.31 , -32.31 , 103.63 | -51.72 | -792.86 | 21.31 | -32.31 | 103.63 | -263.64 | -241.1(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 18.7 , -52.51 , -18.88 , -14.25 , 61.75 | 18.7 | -52.51 | -18.88 | -14.25 | 61.75 | -0.28 | -32.99 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2020年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -32.99%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。