就 x和药业 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1996-12-10上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 45.81 , 41.06 , 49.36 , 51.53 , 50.32 , 23.64 | 45.81 | 41.06 | 49.36 | 51.53 | 50.32 | 23.64 | 47.62 |
营收增幅(%) 4.04 , -10.37 , 20.21 , 4.41 , -2.35 , -11.84 | 4.04 | -10.37 | 20.21 | 4.41 | -2.35 | -11.84 | 2.71(年化) |
毛利率(%) 42.31 , 40.18 , 37.97 , 36.62 , 37.12 , 38.36 | 42.31 | 40.18 | 37.97 | 36.62 | 37.12 | 38.36 | 38.84 |
毛利率增幅(%) -1.56 , -5.03 , -5.5 , -3.56 , 1.37 , 3.34 | -1.56 | -5.03 | -5.5 | -3.56 | 1.37 | 3.34 | -2.89(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 5.57 , 3.45 , 5.8 , 5.14 , 5.12 , 8.34 | 5.57 | 3.45 | 5.8 | 5.14 | 5.12 | 8.34 | 5.02 |
上游占款-占有(亿) 2.16 , 2.28 , 3.77 , 5.54 , 2.48 , 5.21 | 2.16 | 2.28 | 3.77 | 5.54 | 2.48 | 5.21 | 3.25 |
上下游净占款(亿) -3.4 , -1.17 , -2.03 , 0.41 , -2.64 , -3.12 | -3.4 | -1.17 | -2.03 | 0.41 | -2.64 | -3.12 | -1.77 |
上下游净占款占比(%) -7.43 , -2.86 , -4.12 , 0.79 , -5.24 , -13.21 | -7.43 | -2.86 | -4.12 | 0.79 | -5.24 | -13.21 | -3.72 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 37.12%
,近5
年毛利率年化增幅-2.89%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-3.72%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-2.89%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-12-10上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.01 , 0.03 , 0.06 , 0.04 , 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.03 | 0.06 | 0.04 | 0.02 | 0.16 |
利润总额(亿) 8.24 , 8.48 , 10.34 , 9.54 , 8.99 , 5.42 | 8.24 | 8.48 | 10.34 | 9.54 | 8.99 | 5.42 | 45.59 |
营业外收入占比(%) 0.23 , 0.11 , 0.29 , 0.58 , 0.47 , 0.32 , 0.35 | 0.23 | 0.11 | 0.29 | 0.58 | 0.47 | 0.32 | 0.35 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.35%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-12-10上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 2.72 , 2.24 , 2.59 , 3.12 , 2.7 , 1.57 | 2.72 | 2.24 | 2.59 | 3.12 | 2.7 | 1.57 | 2.67 |
销售费用(亿) 7.88 , 5.77 , 5.96 , 5.59 , 5.4 , 2.69 | 7.88 | 5.77 | 5.96 | 5.59 | 5.4 | 2.69 | 6.12 |
营业收入(亿) 45.81 , 41.06 , 49.36 , 51.53 , 50.32 , 23.64 , 47.62 | 45.81 | 41.06 | 49.36 | 51.53 | 50.32 | 23.64 | 47.62 |
2费占营收比(%) 23.15 , 19.51 , 17.32 , 16.88 , 16.1 , 18.03 , 18.46 | 23.15 | 19.51 | 17.32 | 16.88 | 16.1 | 18.03 | 18.46 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 16.1%
,
显著低于同行平均水平(29.43%),
或存在虚减费用(雷形1)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1996-12-10上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.04 , 0.14 , 0.05 , 0.05 , 0.04 , 0.05 | 0.04 | 0.14 | 0.05 | 0.05 | 0.04 | 0.05 | 0.32 |
利润总额(亿) 8.24 , 8.48 , 10.34 , 9.54 , 8.99 , 5.42 | 8.24 | 8.48 | 10.34 | 9.54 | 8.99 | 5.42 | 45.59 |
营业外支出占比(%) 0.51 , 1.64 , 0.53 , 0.55 , 0.45 , 0.86 , 0.7 | 0.51 | 1.64 | 0.53 | 0.55 | 0.45 | 0.86 | 0.7 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.7%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-12-10上市,最近5年公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.02 , 0.02 , 0.05 , 0.69 , 2.23 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.69 | 2.23 | 0.0 | 3.01 |
信用减值损失(亿) 0.1 , 0.01 , 0.02 , 0.07 , 0.04 | 0.1 | 0.01 | 0.02 | 0.07 | 0.04 | 0.04 | 0.24 |
减值损失合计增幅(%) -75.51 , -75.0 , 133.33 , 985.71 , 198.68 | -75.51 | -75.0 | 133.33 | 985.71 | 198.68 | -98.24 | 35.88(年化) |
营业利润(亿) 8.26 , 8.61 , 10.37 , 9.53 , 8.99 | 8.26 | 8.61 | 10.37 | 9.53 | 8.99 | 5.45 | 45.76 |
营业利润增幅(%) 9.69 , 4.24 , 20.44 , -8.1 , -5.67 | 9.69 | 4.24 | 20.44 | -8.1 | -5.67 | -39.38 | 3.61(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 1.42 , 0.38 , 0.72 , 7.91 , 25.26 | 1.42 | 0.38 | 0.72 | 7.91 | 25.26 | 0.89 | 7.1 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 7.1%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。