就 x力特 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1996-11-20上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 20.87 , 19.55 , 22.95 , 18.75 , 17.47 , 9.63 | 20.87 | 19.55 | 22.95 | 18.75 | 17.47 | 9.63 | 19.92 |
营收增幅(%) 5.04 , -6.33 , 17.38 , -18.3 , -6.82 , 26.01 | 5.04 | -6.33 | 17.38 | -18.3 | -6.82 | 26.01 | -2.54(年化) |
毛利率(%) 13.46 , 13.84 , 9.62 , -7.46 , -23.86 , -5.11 | 13.46 | 13.84 | 9.62 | -7.46 | -23.86 | -5.11 | 1.12 |
毛利率增幅(%) -9.97 , 2.82 , -30.49 , -177.55 , -219.84 , 78.58 | -9.97 | 2.82 | -30.49 | -177.55 | -219.84 | 78.58 | -9.77(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.69 , 13.15 , 21.21 , 16.48 , 11.27 , 13.81 | 12.69 | 13.15 | 21.21 | 16.48 | 11.27 | 13.81 | 14.96 |
下游占款-被占(亿) 8.4 , 9.91 , 0.11 , 0.06 , 0.38 , 0.53 | 8.4 | 9.91 | 0.11 | 0.06 | 0.38 | 0.53 | 3.77 |
上游占款-占有(亿) 3.16 , 3.29 , 3.23 , 3.51 , 6.87 , 5.45 | 3.16 | 3.29 | 3.23 | 3.51 | 6.87 | 5.45 | 4.01 |
上下游净占款(亿) -5.24 , -6.62 , 3.12 , 3.44 , 6.49 , 4.92 | -5.24 | -6.62 | 3.12 | 3.44 | 6.49 | 4.92 | 0.24 |
上下游净占款占比(%) -25.09 , -33.85 , 13.6 , 18.37 , 37.17 , 51.11 | -25.09 | -33.85 | 13.6 | 18.37 | 37.17 | 51.11 | 1.2 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 -23.86%
,近5
年毛利率年化增幅-9.77%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为1.2%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-9.77%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1996-11-20上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.05 , 0.05 , 0.13 , 0.04 , 0.07 , 0.02 | 0.05 | 0.05 | 0.13 | 0.04 | 0.07 | 0.02 | 0.34 |
利润总额(亿) 0.71 , 0.96 , 0.11 , -4.63 , -6.09 , -1.17 | 0.71 | 0.96 | 0.11 | -4.63 | -6.09 | -1.17 | -8.94 |
营业外收入占比(%) 6.62 , 5.61 , 113.62 , -0.95 , -1.21 , -1.42 , -3.8 | 6.62 | 5.61 | 113.62 | -0.95 | -1.21 | -1.42 | -3.8 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.07 , 0.58 , 0.07 , 0.23 , 0.04 | 0.09 | 0.07 | 0.58 | 0.07 | 0.23 | 0.04 | 1.04 |
行业平均利润总额(亿) 5.65 , 9.04 , 14.48 , 9.37 , 0.0 , 1.48 | 5.65 | 9.04 | 14.48 | 9.37 | 0.0 | 1.48 | 38.54 |
行业营业外收入占比(%) 1.55 , 0.81 , 3.99 , 0.8 , 9573.04 , 2.68 | 1.55 | 0.81 | 3.99 | 0.8 | 9573.04 | 2.68 | 2.7 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-3.8%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1996-11-20上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.69 , 1.11 , 1.55 , 1.19 , 1.75 , 0.33 | 1.69 | 1.11 | 1.55 | 1.19 | 1.75 | 0.33 | 1.46 |
销售费用(亿) 0.19 , 0.23 , 0.16 , 0.17 , 0.06 , 0.09 | 0.19 | 0.23 | 0.16 | 0.17 | 0.06 | 0.09 | 0.16 |
营业收入(亿) 20.87 , 19.55 , 22.95 , 18.75 , 17.47 , 9.63 , 19.92 | 20.87 | 19.55 | 22.95 | 18.75 | 17.47 | 9.63 | 19.92 |
2费占营收比(%) 9.0 , 6.88 , 7.47 , 7.23 , 10.35 , 4.35 , 8.13 | 9.0 | 6.88 | 7.47 | 7.23 | 10.35 | 4.35 | 8.13 |
所在行业2费占营收比(%) 5.79 , 4.84 , 5.08 , 5.23 , 6.66 , 6.7 , 5.46 | 5.79 | 4.84 | 5.08 | 5.23 | 6.66 | 6.7 | 5.46 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 10.35%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.66%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-11-20上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.0 , 0.14 , 0.03 , 0.2 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.14 | 0.03 | 0.2 | 0.0 | 0.38 |
利润总额(亿) 0.71 , 0.96 , 0.11 , -4.63 , -6.09 , -1.17 | 0.71 | 0.96 | 0.11 | -4.63 | -6.09 | -1.17 | -8.94 |
营业外支出占比(%) 1.48 , 0.18 , 125.08 , -0.61 , -3.27 , -0.02 , -4.25 | 1.48 | 0.18 | 125.08 | -0.61 | -3.27 | -0.02 | -4.25 |
行业平均营业外支出(亿) 0.1 , 0.16 , 0.53 , 0.2 , 0.22 , 0.1 | 0.1 | 0.16 | 0.53 | 0.2 | 0.22 | 0.1 | 1.21 |
行业平均利润总额(亿) 5.65 , 9.04 , 14.48 , 9.37 , 0.0 , 1.48 | 5.65 | 9.04 | 14.48 | 9.37 | 0.0 | 1.48 | 38.54 |
行业营业外支出占比(%) 1.55 , 0.81 , 3.99 , 0.8 , 9573.04 , 2.68 | 1.55 | 0.81 | 3.99 | 0.8 | 9573.04 | 2.68 | 3.14 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -4.25%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1996-11-20上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.11 , 0.31 , 0.43 , 1.85 , 0.45 | 0.11 | 0.31 | 0.43 | 1.85 | 0.45 | 0.15 | 3.15 |
信用减值损失(亿) -0.0 , -0.0 , -0.04 , 0.0 , -0.0 | -0.0 | -0.0 | -0.04 | 0.0 | -0.0 | 0.0 | -0.04 |
减值损失合计增幅(%) -73.17 , 181.82 , 25.81 , 374.36 , -75.68 | -73.17 | 181.82 | 25.81 | 374.36 | -75.68 | -66.67 | 1.88(年化) |
营业利润(亿) 0.67 , 0.91 , 0.12 , -4.65 , -5.96 | 0.67 | 0.91 | 0.12 | -4.65 | -5.96 | -1.18 | -8.91 |
营业利润增幅(%) 91.43 , 35.82 , -86.81 , -3975.0 , -28.17 | 91.43 | 35.82 | -86.81 | -3975.0 | -28.17 | 80.2 | -257.02(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 15.42 , 34.19 , 317.26 , -39.84 , -7.46 | 15.42 | 34.19 | 317.26 | -39.84 | -7.46 | -13.14 | -34.9 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -34.9%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。