就 x国长城 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1997-06-26上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 108.44 , 144.46 , 177.9 , 140.27 , 134.2 , 60.76 | 108.44 | 144.46 | 177.9 | 140.27 | 134.2 | 60.76 | 141.05 |
营收增幅(%) 8.34 , 33.22 , 23.15 , -21.15 , -4.33 , 21.23 | 8.34 | 33.22 | 23.15 | -21.15 | -4.33 | 21.23 | 6.04(年化) |
毛利率(%) 24.67 , 22.62 , 20.9 , 25.21 , 21.62 , 17.18 | 24.67 | 22.62 | 20.9 | 25.21 | 21.62 | 17.18 | 23.0 |
毛利率增幅(%) 12.49 , -8.31 , -7.6 , 20.62 , -14.24 , -20.54 | 12.49 | -8.31 | -7.6 | 20.62 | -14.24 | -20.54 | -0.28(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.19 , 24.44 , 23.45 , 23.54 , 24.02 , 22.76 | 26.19 | 24.44 | 23.45 | 23.54 | 24.02 | 22.76 | 24.33 |
下游占款-被占(亿) 57.42 , 75.42 , 71.26 , 66.0 , 76.7 , 69.1 | 57.42 | 75.42 | 71.26 | 66.0 | 76.7 | 69.1 | 69.36 |
上游占款-占有(亿) 38.58 , 59.96 , 74.4 , 54.52 , 62.95 , 64.79 | 38.58 | 59.96 | 74.4 | 54.52 | 62.95 | 64.79 | 58.08 |
上下游净占款(亿) -18.84 , -15.45 , 3.14 , -11.47 , -13.75 , -4.31 | -18.84 | -15.45 | 3.14 | -11.47 | -13.75 | -4.31 | -11.27 |
上下游净占款占比(%) -17.38 , -10.7 , 1.77 , -8.18 , -10.25 , -7.09 | -17.38 | -10.7 | 1.77 | -8.18 | -10.25 | -7.09 | -7.99 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 21.62%
,近5
年毛利率年化增幅-0.28%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-7.99%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-0.28%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-06-26上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.15 , 0.03 , 0.05 , 0.03 , 0.03 , 0.01 | 0.15 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.29 |
利润总额(亿) 13.5 , 10.44 , 7.38 , 2.53 , -8.89 , -3.85 | 13.5 | 10.44 | 7.38 | 2.53 | -8.89 | -3.85 | 24.96 |
营业外收入占比(%) 1.08 , 0.28 , 0.65 , 1.16 , -0.34 , -0.2 , 1.16 | 1.08 | 0.28 | 0.65 | 1.16 | -0.34 | -0.2 | 1.16 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.05 , 0.04 , 0.06 , 0.04 , 0.02 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | 0.04 | 0.02 | 0.23 |
行业平均利润总额(亿) 2.41 , 1.83 , 1.7 , 1.12 , -0.53 , 0.91 | 2.41 | 1.83 | 1.7 | 1.12 | -0.53 | 0.91 | 6.53 |
行业营业外收入占比(%) 1.79 , 2.46 , 2.21 , 5.17 , -6.91 , 1.79 | 1.79 | 2.46 | 2.21 | 5.17 | -6.91 | 1.79 | 3.52 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.16%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-06-26上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 5.87 , 7.28 , 10.78 , 9.43 , 8.84 , 4.25 | 5.87 | 7.28 | 10.78 | 9.43 | 8.84 | 4.25 | 8.44 |
销售费用(亿) 4.91 , 4.93 , 6.53 , 5.25 , 6.43 , 2.18 | 4.91 | 4.93 | 6.53 | 5.25 | 6.43 | 2.18 | 5.61 |
营业收入(亿) 108.44 , 144.46 , 177.9 , 140.27 , 134.2 , 60.76 , 141.05 | 108.44 | 144.46 | 177.9 | 140.27 | 134.2 | 60.76 | 141.05 |
2费占营收比(%) 9.94 , 8.45 , 9.73 , 10.47 , 11.38 , 10.6 , 9.96 | 9.94 | 8.45 | 9.73 | 10.47 | 11.38 | 10.6 | 9.96 |
所在行业2费占营收比(%) 12.67 , 11.26 , 10.66 , 11.4 , 11.85 , 10.89 , 11.54 | 12.67 | 11.26 | 10.66 | 11.4 | 11.85 | 10.89 | 11.54 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 11.38%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(11.85%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-06-26上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.11 , 0.05 , 0.07 , 0.36 , 0.15 , 0.1 | 0.11 | 0.05 | 0.07 | 0.36 | 0.15 | 0.1 | 0.74 |
利润总额(亿) 13.5 , 10.44 , 7.38 , 2.53 , -8.89 , -3.85 | 13.5 | 10.44 | 7.38 | 2.53 | -8.89 | -3.85 | 24.96 |
营业外支出占比(%) 0.84 , 0.48 , 1.01 , 14.31 , -1.68 , -2.51 , 2.96 | 0.84 | 0.48 | 1.01 | 14.31 | -1.68 | -2.51 | 2.96 |
行业平均营业外支出(亿) 0.04 , 0.07 , 0.05 , 0.22 , 0.09 , 0.01 | 0.04 | 0.07 | 0.05 | 0.22 | 0.09 | 0.01 | 0.47 |
行业平均利润总额(亿) 2.41 , 1.83 , 1.7 , 1.12 , -0.53 , 0.91 | 2.41 | 1.83 | 1.7 | 1.12 | -0.53 | 0.91 | 6.53 |
行业营业外支出占比(%) 1.79 , 2.46 , 2.21 , 5.17 , -6.91 , 1.79 | 1.79 | 2.46 | 2.21 | 5.17 | -6.91 | 1.79 | 7.2 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.96%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-06-26上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.76 , 0.44 , 2.44 , 2.21 , 7.31 | 0.76 | 0.44 | 2.44 | 2.21 | 7.31 | 0.61 | 13.16 |
信用减值损失(亿) 0.31 , 0.78 , 1.1 , 1.61 , 1.64 | 0.31 | 0.78 | 1.1 | 1.61 | 1.64 | -0.18 | 5.44 |
减值损失合计增幅(%) 12.63 , 14.02 , 190.16 , 7.91 , 134.29 | 12.63 | 14.02 | 190.16 | 7.91 | 134.29 | -95.2 | 56.61(年化) |
营业利润(亿) 13.47 , 10.46 , 7.41 , 2.87 , -8.77 | 13.47 | 10.46 | 7.41 | 2.87 | -8.77 | -3.76 | 25.44 |
营业利润增幅(%) 1.43 , -22.35 , -29.16 , -61.27 , -405.57 | 1.43 | -22.35 | -29.16 | -61.27 | -405.57 | 57.13 | -192.03(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 7.94 , 11.63 , 47.78 , 133.26 , -102.01 | 7.94 | 11.63 | 47.78 | 133.26 | -102.01 | -11.31 | 73.11 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 73.11%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。